A

ACCIÓN DE CUMPLIMIENTO
Cuando se acude en nombre de otra persona. § 001
Necesidad de demostrar la condición en que se acude. § 001

ACCIÓN DE GRUPO
Concepto y contenido general. § 002
Daño contingente o violación a derechos colectivos. § 005
Integración del Grupo. § 004
Naturaleza, finalidad y características. § 002 , § 003
Perjuicios. § 004 , § 005
Procedibilidad. § 004
Requisitos de los no concurrentes al proceso que puedan resultar favorecidos con la sentencia. § 003
Usuarios del sistema UPAC. § 005
Vulneración de derechos colectivos. § 002  

ACCIÓN DE REPETICIÓN
Artículo 90 de la Constitución. § 055
Responsabilidad patrimonial del Estado por daño antijurídico. § 055 

ACCIÓN DE TUTELA
Ante una compañía de financiamiento comercial.§ 043
Contra entidades financieras particulares. § 021
Derecho al buen nombre. § 035
Derecho fundamental de desafiliarse de la cooperativa. § 018
Desviación de los recursos de la seguridad social. Protección de derechos fundamentales de los afiliados o beneficiarios.§ 041
En el caso de pagos periódicos incumplidos. § 056
Habeas data. § 035
Improcedencia respecto de expectativas de derechos pensionales. § 023
Mecanismo alternativo de defensa judicial. § 053
Pagos periódicos incumplidos. § 056  

ACCIÓN POPULAR
Ajuste de la UPAC al IPC. § 005
Condena al pago de perjuicios. § 005
Daño contingente o violación a derechos colectivos. § 005
Usuarios del sistema UPAC. § 005

ACCIONES
Desviación de crédito otorgado para vivienda. § 009
Disposición de las utilidades. § 046
Emisión de acciones. § 046
Negociación de más del 10% de las acciones. § 050
Protección de accionistas minoritarios. § 024

ACTIVIDAD FINANCIERA
Autorización para ejercerla. § 014
Intervención del Estado. § 006  

ACTIVIDAD FINANCIERA, BURSÁTIL Y ASEGURADORA
Intervención del Estado. § 006  

ACTIVIDADES ILÍCITAS
Mecanismos de control. § 012  

ACTO ADMINISTRATIVO
Caducidad. § 029
De contenido normativo. § 007
Excepción de ilegalidad. § 007
Excepciones al principio general de motivación de los actos administrativos. § 008
La comunicación como forma de dar a conocer los actos administrativos en cuanto forma de determinar el inicio del término de caducidad. § 015
Motivación de actos discrecionales. § 008
Término de caducidad. § 015  

ACTOS DISCRECIONALES
Excepción al principio general de motivación de los actos administrativos. § 008
Necesidad de motivarlos. § 008

ADMINISTRADORES
Deber de actuar de buena fe. § 009
Límites a operaciones de crédito entre entidades vigiladas y administradores. § 009
Préstamos a los administradores. § 009
Requerimiento de explicaciones no presume culpabilidad del investigado. § 009

ALEGATOS DE CONCLUSIÓN
No son oportunidad para complementar los escritos iniciales. § 037

APORTES
Derecho fundamental de desafiliarse de la cooperativa y reintegro. § 018

ASPECTOS CONSTITUCIONALES
Constitucionalidad de la Ley 546 de 1999. § 031
Contribuciones parafiscales. § 041
Cosa juzgada constitucional. § 007
Derecho constitucional integrado. § 007
Doctrina legal probable. § 007
El orden jurídico como sistema jerárquico. § 007
Estructura de la administración nacional, requiere de autorización expresa en la ley.
§ 013
Examen de constitucionalidad de la Ley 546 de 1999. § 031
Excepción de ilegalidad. § 007
Facultades extraordinarias. § 060
Jerarquía normativa. § 007
Las restricciones, excepciones y prohibiciones a los derechos fundamentales solo proceden mediante ley estatutaria. § 036
Leyes Marco. § 006, § 060
Recursos públicos con destinación constitucional específica. § 041  

B

BANCO DE LA REPÚBLICA
Autonomía en el manejo de tasas de interés. § 011
Funciones de la Junta Directiva. § 011
Perjuicios ocasionados a los deudores de la UPAC. § 004
Regulación legal en cuanto a las funciones. § 011

BANCOS DE DATOS
(Ver Base de Datos, Habeas data) 

BASE DE DATOS
Acciones por parte de los ciudadanos. § 035
Caducidad de los datos. § 035
Derecho al buen nombre.  § 035  

BUENA FE
De los administradores. § 009  

C

CADUCIDAD
Cosa juzgada. § 015
De la acción de nulidad y restablecimiento del derecho. § 015
De los datos en los bancos de datos financieros. § 035
Exequibilidad del numeral 2 del artículo 136 del Código Contencioso Administrativo.
§ 015
Firmeza del acto. § 030
Término para resolver los recursos. § 030
Tres tesis sobre caducidad de la facultad sancionatoria. § 030

CASAS DE CAMBIO
Autorización de la Superintendencia Bancaria. § 012, § 013
Clases de casas de cambio. § 012
Diferencia entre transacciones autorizadas a entidades financieras y casas de cambio.
§ 012
Inspección, vigilancia y control. § 012, § 013
Mecanismos de control de actividades delictivas. § 012

CENTRALES DE INFORMACIÓN
Ver Bases de datos, Habeas data.

COMERCIO ELECTRÓNICO
Firmas digitales. § 048
Mensajes de datos. § 048 , § 049

COMPAÑÍA DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
Autorización de funcionamiento especial para ejercer la actividad financiera. § 014
Autorización expedida por la Superintendencia de Sociedades tiene efectos para la constitución comercial.§ 014 

COMPENSACIÓN
Acreedores en el proceso liquidatorio frente a la compensación. § 043
En el proceso de liquidación forzosa de entidades financieras. § 045
Los principios de igualdad y el debido proceso. § 043
Prohibición legal de compensación de deudas. § 043

CONTABILIDAD
Encaje bancario. § 063
Potestad reglamentaria de la Superintendencia Bancaria. § 063

CONTADORES
Funciones de la Junta Central de Contadores. § 061

CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA
Cuenta corriente especial u oficial constituida con el pago del anticipo de un contrato de obra pública. § 016  

CONTRATO DE SEGURO
Prescripción ordinaria y extraordinaria de acciones derivadas del contrato de seguro.
§ 017  

CONTRATO LABORAL
De administradores de entidades intervenidas. § 010

CONTRIBUCIONES PARAFISCALES
Dineros destinados a seguridad social depositados en entidades financieras en proceso de liquidación. § 041  

COOPERATIVAS
Actualización de la legislación cooperativa. § 057
Condicionamiento de retiro de socios. § 018
Cooperativas de trabajo asociado. § 057
Derecho de asociación negativa. § 018
Derecho fundamental de desafiliarse y reintegro de los aportes. § 018
Especializadas, multiactivas e integrales. § 057
Inaplicabilidad de las normas laborales a los trabajadores-socios. § 057
Principio de legalidad. § 057
Reducción del número de socios. § 018
Régimen de seguridad social. § 057
Sanciones administrativas, indeterminación y margen de discrecionalidad. § 057

COSA JUZGADA
Caducidad de la acción de nulidad y restablecimiento del derecho. § 015
Constitucional. § 007
Facultades jurisdiccionales de la Superintendencia Bancaria. § 034

CRÉDITO
Créditos hipotecarios para vivienda y créditos comerciales. § 020
Desviación de crédito otorgado para compra de vivienda. § 009
Interés en los créditos de vivienda. § 031
Límites a operaciones de crédito entre las entidades vigiladas y administradores. § 009
Objeto social de la entidad a la que se le concede el crédito. § 020
Plazo de amortización de los créditos para vivienda. § 031
Préstamos garantizados con hipoteca. § 031
Prohibición de que los fondos comunes de inversión obtengan créditos para la realización de los negocios del fondo. § 062
Reliquidación y compensación de créditos. § 032
Sistema Nacional de Crédito. § 060

CRÉDITOS HIPOTECARIOS
Dación en pago. § 020

CUENTA CORRIENTE
Compensación. § 016
Especial u oficial constituida con el pago del anticipo de un contrato de obra pública.
§ 016
Inembargabilidad de dineros públicos. § 016  

CH

CHEQUE
Atribución del legislador para señalar reglas de circulación de los títulos valores. § 019
Inversiones mediante cheques que no han hecho canje. § 062
Restricción de la negociabilidad del cheque. § 019 

D

DACIÓN EN PAGO
Créditos hipotecarios para vivienda y créditos comerciales. § 020
Objeto social de la entidad a la que se le concede el crédito. § 020
Provisiones de los bienes recibidos. § 063  

DAÑO ANTIJURÍDICO
Artículo 90 de la Constitución. § 032
Debido proceso. § 053
Por excesos en la Upac. § 032

DEBIDO PROCESO
En decreto y práctica de pruebas. § 053
En la facultad sancionatoria de la Superintendencia Bancaria. § 027
Facultades jurisdiccionales de la Superintendencia Bancaria. § 034

DERECHO A LA IGUALDAD
Seguridad social en pensiones. § 058
Sistema general de salud. § 059

DERECHO A LA INFORMACIÓN
Deudores morosos del sector financiero. § 021

DERECHO DE ASOCIACIÓN
En las cooperativas. § 018

DERECHO DE PETICIÓN
Acceso a documentos públicos. § 022
Ante el Seguro Social. § 023
Contenido de la respuesta en el derecho de petición. § 021
Deberes de los inspectores y reserva de información. § 022
Derecho de consulta de documentos públicos. § 022
Frente a particulares. § 021
Reserva legal de documentos de las visitas de inspección practicadas por la Superintendencia Bancaria. § 022
Solicitud de pensión. § 023
Término para resolver petición de reconocimiento de pensiones legales. § 023

DESCONCENTRACIÓN Y DELEGACIÓN
Funciones de inspección y vigilancia a cargo de las superintendencias. § 033

DINEROS ILÍCITOS
Actividades delictivas. § 047
Eficacia de los procedimientos. § 047
Medidas de control. § 047
Ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento en dinero u otros bienes. § 047

DOCUMENTOS PÚBLICOS
Acceso y derecho de petición. § 022
Derecho de consulta. § 022
Reserva de información.§ 022
Reserva legal. § 022

E

ENTIDADES FINANCIERAS
Conflictos de carácter privado entre las entidades financieras y usuarios. § 001

EXCEPCIÓN DE ILEGALIDAD
Jerarquía normativa derivada de la Constitución. § 007
Reservada a la jurisdicción de lo Contencioso Administrativo.§ 007  

F

FACULTAD DE CERTIFICACIÓN
De la tasa de interés. § 038

FACULTAD SANCIONATORIA
Alcance del artículo 211 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero. § 025
Caducidad de la facultad sancionatoria. § 030
Cómputo del término de caducidad de la facultad sancionatoria en registros contables y transacciones múltiples no reportadas. § 029
En el régimen cambiario. § 028
Indeterminación y margen de discrecionalidad. § 057
Ineficacia de pleno derecho. § 050
Multas sucesivas. § 027
Negociación de más del 10% de las acciones sin autorización. § 050
Por actos que excedan los límites legales, estatutarios o reglamentarios. § 025
Principios de legalidad y proporcionalidad. § 026
Régimen sancionatorio de las entidades vigiladas por la Superintendencia Bancaria.
§ 025, § 026 , § 027
Régimen sancionatorio en materia cambiaria. § 028
Régimen sancionatorio institucional de la Superintendencia Bancaria. § 027
Regímenes sancionatorios diversos según el ente de control y vigilancia. § 028
Tipicidad de la sanción administrativa. § 028

FACULTADES JURISDICCIONALES
De las superintendencias. § 034
Funcionarios administrativos que ejercen atribuciones jurisdiccionales. § 034
Funciones judiciales por autoridades administrativas. § 034

FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN
Prohibición de obtener créditos para la realización de los negocios del fondo. § 062

FUERZA MAYOR
En sociedades fiduciarias. § 062 

H

HABEAS DATA
Actualización o rectificación de la información. § 035
Caducidad de los datos en los bancos de datos financieros. § 035
Derecho a la autodeterminación informática. § 035
Derecho al buen nombre. § 035
Reserva de Ley estatutaria para regular el derecho de habeas data. § 036
Ver Bases de datos.

I

IMPUESTOS
Contribuciones parafiscales. § 041
Impuesto de renta diferido débito por diferencias temporales. § 037

INCENTIVOS
Ver Promoción comercial.

INEMBARGABILIDAD
Cuenta corriente especial u oficial constituida con el pago del anticipo de un contrato de obra pública. § 016

INTERESES
Aplicación del artículo 884 del Código de Comercio para operaciones de los establecimientos de crédito. § 038
Autonomía del Banco de la República en el manejo de la tasa de interés. § 011
Cálculo de interés moratorio en el evento de cambio de legislación. § 017
Cálculo de la mora en el pago de pensiones. § 058
Clases, definiciones, operaciones de mutuo con intereses. § 038
Cláusulas que autorizan el cobro de intereses superiores a la tasa fija pactada. § 038
Cobro o pago de intereses en operaciones activas o pasivas. § 038
Competencia en materia de fijación y certificación de la tasa de interés. § 038
Diferencias en materia civil y comercial. § 040
El delito de usura. § 038
En condenas contra entidades públicas. § 039
Facultad de certificación de la Superintendencia Bancaria. § 038
Interés en las operaciones de los establecimientos de crédito. § 038
Interés en los créditos de vivienda. § 031
Límites a las tasas de interés. § 038
No son acumulables intereses de mora y corrección monetaria. § 017
Obligación de devolver sumas de intereses cobrados en exceso. § 038
Principio de igualdad. § 040
Reconocimiento de los intereses de mora a favor de los pensionados. § 058

J

JUNTA CENTRAL DE CONTADORES
Principios generales de la contabilidad. § 061
Sociedades de contadores públicos. § 061  

L

LEASING
Autorización especial para ejercer la actividad financiera. § 014

LEY MARCO
Facultades extraordinarias. § 060
Para las actividades financiera, bursátil y aseguradora. § 006
Reserva de ley marco para la regulación de la actividad financiera. § 026

LIQUIDACIÓN
Acreedores en el proceso liquidatorio frente a la compensación. § 043
Derechos adquiridos. § 042
Disolución y liquidación de sociedades comerciales. § 024
Los principios de igualdad y el debido proceso. § 043
Naturaleza jurídica de los dineros destinados a seguridad social depositados en entidades financieras en proceso de liquidación. § 041
Principio de igualdad de los acreedores en el proceso liquidatorio de entidades intervenidas. § 045
Prohibición legal de compensación de deudas. § 043
Reclamación vía tutela. § 041 , § 042
Toma de posesión para liquidar y para administrar. § 043
Tutela frente al proceso liquidatorio. § 042, § 043


 

M

MARGEN DE SOLVENCIA
De las compañías aseguradoras. § 027
Defecto del patrimonio técnico. § 046
Necesidad de liquidar la entidad o que se capitalice por su valor. § 046
Plan Unico de Cuentas. § 046
Revalorización del patrimonio. § 046

MATRICES Y SUBORDINADAS
Disolución y liquidación de sociedades comerciales. § 024
Grupos empresariales. § 024

MENSAJES DE DATOS
Alcance probatorio. § 049
Comercio electrónico. § 048, § 049
Eficacia jurídica.§ 048, § 049
Entidades de certificación sobre autenticidad. § 048
Firma digital. § 048
Función notarial. § 048
Validez plena y valor probatorio. § 048

MULTAS
Sucesivas impuestas por la Superintendencia Bancaria. § 027 

O

OFICINAS DE REPRESENTACIÓN
Funciones y restricciones. § 051
Información que deben suministrar a la Superintendencia Bancaria. § 051
Oficinas promotoras. § 051

OPERACIONES DE CRÉDITO
Límites. § 009  

P

PATRIMONIO TÉCNICO
Margen de solvencia. § 046

PENSIONES
Prueba de la convivencia de los compañeros permanentes. § 064
Sustitución pensional sin necesidad de sentencia judicial. § 064

PRESCRIPCIÓN
Carácter definitivo de la prescripción extraordinaria por acción y excepción. § 017
Cómputo del término respecto de los diversos eventos que la configuran. § 017
Ordinaria y extraordinaria de las acciones derivadas del contrato de seguro. § 017

PRESTACIONES LABORALES
Afectación del mínimo vital de una persona de la tercera edad. § 056
De la remuneración salarial.§ 056
El derecho a la seguridad social de las personas de la tercera edad. § 056
Tutela en el caso de pagos periódicos incumplidos.§ 056

PRINCIPIO DE IGUALDAD
Cotización en salud de los pensionados y trabajadores activos. § 059
De los acreedores en el proceso liquidatorio. § 045
Intereses, diferencias en materia civil y comercial. § 040
Liquidación forzosa administrativa de entidad aseguradora. § 044

PRINCIPIO DE LEGALIDAD
Facultad sancionatoria de la Superintendencia Bancaria. § 026
Facultad sancionatoria en el régimen cambiario. § 028  

PROMOCIÓN COMERCIAL
Incentivos de la imagen comercial de los productos y servicios de las instituciones financieras y aseguradoras. § 052
Libre competencia. § 052
Prevalencia del interés común y deber de las autoridades de proteger los intereses de los consumidores. § 052
Prohibición de trasladar los costos publicitarios a los usuarios. § 052

PRUEBAS
Carga de la prueba. § 029
De la convivencia de los compañeros permanentes para la sustitución pensional. § 064
En actuación administrativa. § 053
Los alegatos de conclusión son para analizar las pruebas. § 037
Negación de pruebas inconducentes o que carezcan de utilidad. § 053
Tacha de falsedad de documentos. § 053

PUBLICIDAD
Prohibición de trasladar costos publicitarios a los usuarios. § 052
Promoción comercial mediante incentivos. § 052  

R

RECURSO DE SÚPLICA
Naturaleza del recurso. § 054
No suspende los efectos de la sentencia denegatoria. § 054

RÉGIMEN CAMBIARIO
Antecedentes normativos. § 028
Estatuto cambiario y régimen sancionatorio de las infracciones cambiarias. § 028
Regímenes sancionatorios diversos según el ente de control y vigilancia. § 028

RESERVA LEGAL
Acceso a documentos públicos § 022
De los informes de los inspectores. § 022
Derecho de consulta de documentos públicos. § 022
Documentos de las visitas de inspección practicadas por la Superintendencia Bancaria.
§ 022

RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL
De funcionarios públicos. § 055
Del Estado. § 032, § 055
Llamamiento en garantía. § 055
Requerimiento de explicaciones, con el mismo no se presume la culpabilidad. § 009 

S

SANCIONES
Margen de discrecionalidad. § 057
Sanciones administrativas.§ 057

SEGURIDAD SOCIAL
Acción de tutela para evitar la desviación de los recursos de la seguridad social. § 041
Cooperativas de trabajo asociado. § 057
Dineros destinados a seguridad social depositados en entidades financieras en proceso de liquidación. § 041
Inaplicabilidad de las normas laborales a trabajadores-socios. § 057
Pago oportuno de la remuneración salarial. § 056
Pensiones. § 058
Principio de igualdad y cotización en salud de los pensionados y trabajadores activos.
§ 059
Principio de solidaridad y regulación legal de la seguridad social. § 059
Reconocimiento de los intereses de mora a favor de los pensionados. § 058
Régimen de seguridad social en las cooperativas multiactivas e integrales. § 057
Tutela en caso de pagos periódicos incumplidos. § 056

SISTEMA GENERAL DE SALUD
Principio de igualdad y cotización en salud de los pensionados y trabajadores activos.
§ 059
Principio de solidaridad y regulación legal de la seguridad social. § 059

SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
Derecho de petición-solicitud de pensión. § 023

SOCIEDADES COMERCIALES
Grupos empresariales. § 024
Matrices y subordinadas. § 024
Protección de accionistas minoritarios. § 024

SOCIEDADES DE CONTADORES PÚBLICOS
Compatibilidad entre la vigilancia que ejerce la Junta Central de Contadores y la que cumple la Superintendencia de Sociedades. § 061
El Consejo Técnico no tiene facultades para expedir normas contables § 061
Funciones públicas del contador. § 061
Principios generales de la contabilidad. § 061
Sanción a contadores. § 061

SOCIEDADES FIDUCIARIAS
Inversiones mediante cheques que no han hecho canje. § 062
Prohibición de que los fondos comunes de inversión obtengan créditos para la realización de los negocios del fondo. § 062 

SUPERINTENDENCIA BANCARIA
Alcance de las "reglas generales" que expida en materia contable. § 063
Cómputo del término de caducidad de la facultad sancionatoria. § 025, § 029
Medidas de control respecto de dineros ilícitos. § 047

SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES
Constitución como sociedad comercial. § 014

SUSTITUCIÓN PENSIONAL
Prueba de la convivencia de los compañeros permanentes. § 064  

T

TÍTULOS VALORES
Atribución del legislador para señalar las reglas de circulación. § 019

TOMA DE POSESIÓN
Reclamo de los recursos vía tutela. § 041

U

UPAC
Acción de grupo por perjuicios ocasionados a los deudores de UPAC. § 004
Ajuste de la UPAC al IPC. § 005
Daños ciertos causados por los excesos del sistema UPAC a deudores hipotecarios.
§ 032
Reemplazo de la UPAC por la UVR. § 031
Reliquidación de créditos contraidos en UPAC. § 031
Usuarios del sistema. § 005

USURA
Límites a las tasas de interés. § 038

UVR
Financiación de vivienda. § 031, § 032 

V

VIVIENDA
Daños ciertos causados por los excesos del sistema UPAC a deudores hipotecarios.
§ 032
Examen de constitucionalidad de la Ley 546 de 1999. § 031
Interés en los créditos de vivienda. § 031
Plazo de amortización. § 031
Préstamos garantizados con hipoteca. § 031
Reemplazo de la UPAC por la UVR. § 031
Relación entre el monto del préstamo y el valor de la vivienda. § 031
Relación entre la cuota del préstamo e ingresos familiares. § 031
Reliquidación de créditos contraídos en UPAC. § 031
Reliquidación y compensación de créditos. § 032
Sistema de amotización. § 031