Boletin juridico 10 de 1999
OPERACIONES INUSUALES O SOSPECHOSAS. Informes. Delito de Lavado de Activos. Obliga a los depósitos, sociedades de intermediación aduanera, sociedades de certificación internacional, sociedades portuarias, usuarios operadores de zonas francas, empresas transportadoras, empresas de mensajerías y casas de cambio, a informar sobre operaciones inusuales o sospechosas que puedan estar vinculadas al lavado de activos. (Resolución 2030 del 12 de octubre de 1999 - DIAN.. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 271 / 99).
DIAN. Información Tributaria. Entidades Financieras. Señala la información, los formatos y especificaciones técnicas de la información tributaria que debe ser presentada a la Dian, referida en el artículo 623-1 del Estatuto Tributario por las entidades financieras. (Resolución 1978 del 12 de octubre de 1999 - DIAN. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 271 / 99).
DIAN. Información Tributaria. Grupos Económicos
y/o Empresariales. Señala la información, los formatos y
especificaciones técnicas de la información
tributaria que debe ser
presentada a la Dian, referida en el artículo
631-1 por los grupos económicos
y/o empresariales, a partir del año gravable de
1999. (Resolución 2014 del 12 de octubre de 1999 - DIAN. Tomado
de Fax Derecho Vigente No. 271/ 99).
DIAN. Plazo para suministrar información tributaria. Personas Naturales y jurídicas. Establece para el año gravable de 1999, el grupo de personas naturales y jurídicas que debe suministrar la información a que se refieren los literales a), e), f), g), h), i), l), m) del artículo 631 del Estatuto Tributario a la Dian para fines de control y los plazos para la entrega. (Resolución 1975 del 12 de octubre de 1999 DIAN. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 271 / 99)
DIAN. Información Tributaria. Secretarios Generales que financien gastos con recursos del Tesoro Nacional. Señala los formatos y especificaciones técnicas de la información tributaria que deben presentar anualmente en medio magnético, los secretarios generales de los órganos que financien gastos con recursos del Tesoro Nacional a la DIAN para fines de control y el plazo para la entrega. (Resolución 1977 del 12 de octubre de 1999 DIAN. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 271/ 99).
INFORMACIÓN TRIBUTARIA EN MEDIO MAGNETICO. Formatos. Señala los formatos y especificaciones técnicas de la información tributaria a que se refiere los literales a), c), f), g), h), i), l), m), del artículo 631 del Estatuto Tributario, que debe ser presentada ante la DIAN en medio electrónico o magnético. (Resolución 1974 del 12 de octubre de 1999. DIAN. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 271 / 99).
CONTADOR PÚBLICO. Certificado de Antecedente Disciplinario. Procedimiento. Reglamenta los certificados de vigencia de inscripción y de antecedentes disciplinarios del Contador Público, y establece el procedimiento para su expedición. (Resolución 118 del 14 de octubre de 1999 Ministerio de Educación. Tomado de Fax Derecho vigente No. 272 / 99).
ELECCIÓN DE REPRESENTANTES DE CONTADORES. Junta Central de Contadores. Procedimiento. Fija el procedimiento para la realización de las elecciones de los representantes de los Contadores públicos ante la Junta Central de Contadores y el Consejo Técnico de la Contaduría Pública. (Resolución 119 del 14 de octubre de 1999 Ministerio de Educación. Tomado de Fax Derecho vigente No. 272 / 99).
AUDITORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA. Procedencia de las sanciones de amonestación o multa. Organos de control fiscal. Regula la actuación administrativa sancionatoria de la Auditoría General de la República. También asigna competencias al interior de la entidad. Pretende determinar la procedencia de las sanciones de amonestación o multa cuando los órganos de control fiscal vigilados por la mencionada entidad cometan algunas de las conductas señaladas en la ley 42 de 1993. (Resolución 75 del 21 de octubre de 1999 Auditoría General de la República. Tomado de Fax Derecho vigente No. 272 / 99).
PRESUPUESTO DE RENTAS Y RECURSO DE CAPITAL. Ley de Apropiaciones.
Modificación. Efectúa
unas modificaciones en el Presupuesto de Rentas
y Recursos de Capital y en la Ley de Apropiaciones para la vigencia fiscal
de 1999. En especial se refiere a la inversión del Instituto Nacional
de Vías, al Instituto Geográfico Agustín Codazzi y
la Universidad Nacional de Colombia, entre otras. Además, dice que
de conformidad con lo dispuesto en la sentencia C-136/99 de la Corte Constitucional,
los ingresos recaudados por concepto de la aplicación del impuesto
de que trata el decreto 2331 de 1998, dada su destinación específica,
no servirán de base para la liquidación de las transferencias
y participaciones a las entidades territoriales, ni del situado fiscal.
(Ley 529 del 29 de octubre de 1999 Congreso de la República.
Tomado de Fax Derecho Vigente No. 274 / 99).
RESPONSABILIDAD FISCAL. Procedimiento. Regula el procedimiento de responsabilidad fiscal y asigna competencias al interior de la Auditoria General de la República. (Resolución 76 del 21 de octubre de 1999 Auditoria General de la República. Tomado de Fax Derecho vigente No. 272 / 99).
DIAN. Presentación de declaraciones tributarias. Pago de Impuesto. Dicta disposiciones para la presentación de las declaraciones tributarias y el pago de los impuestos administrados por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales y de las retenciones en la fuente, a través del Sistema de Declaración y Pago Electrónico de la Dian. (Resolución 2472 del 29 de octubre de 1999 DIAN. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 273 / 99).
PRESUPUESTO DE RENTAS Y RECURSOS DE CAPITAL. Ley de Apropiaciones. Adición. Decreta una adición al presupuesto de rentas y recursos de capital y a la ley de apropiaciones para la vigencia fiscal de 1999 y autoriza la contratación de algunos servicios financieros. ( Ley 531 del 2 de noviembre de 1999. Congreso de la República. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 274 / 99)
BONOS DE SOLIDARIDAD PARA LA PAZ. Suscripción. Modifica parcialmente el decreto 676 de 1999 y establece las fechas limites para suscribir los Bonos de Solidaridad para la Paz en lo correspondiente al 70% de la inversión prevista para 1999 y al 100% de la inversión prevista para el año 2000. (Decreto 2160 del 4 de noviembre de 1999 Ministerio de Hacienda. Tomado de Fax Derecho Vigente No 274 /99).
SISTEMA NACIONAL DE CONTROL INTERNO. Entidades y Organismo del orden nacional y territorial. Dicta normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno de las entidades y organismos de la administración pública del orden nacional y territorial. (Decreto 2145 del 4 de noviembre de 1999 Departamento Administrativo de la Función Pública. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 274 / 99).
SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA. Niveles de Supervisión. Reglamenta el artículo 36 de la Ley 454 de 1998, sobre niveles de supervisión a que están sometidas las entidades bajo inspección, control y vigilancia de la Superintendencia de Economía Solidaria. (Decreto 2159 del 4 de noviembre de 1999 Ministerio de Hacienda. Tomado de Fax Derecho Vigente No. 274 / 99)
Última modificación 29/10/2012