RELACIÓN DE CONCEPTOS AÑO 2005

Acciones
Acciones- Extravío. Libro de Registro. Reemplazo. Nueva Emisión.
Concepto 20054-753 del 12 de mayo de 2005.

Acciones con dividendo preferencial sin derecho a voto. Normatividad.
Concepto 200512 - 565 del 26 de diciembre de 2005.

Adquisición de acciones o boceas de sociedades comerciales.
Concepto 2004064779-1 del 18 de enero de 2005.

Cancelación de la inscripción de acciones. Procedimiento.
Concepto 20058 - 1346 del 18 de agosto de 2005.

Compraventa. Medio probatorio. Anotación en el Libro de Registro.
Concepto 20059 - 360 del 21 de septiembre de 2005.

Con dividendo preferencial sin derecho a voto. Derechos.
Concepto 20059 - 1098 de octubre 13 de 2005.

Derecho de retiro. Procedimiento. Precio de adquisición de acciones. Nombramiento de varios peritos.
Concepto 20057 - 1465 del 18 de agosto de 2005.

Emisión y colocación. Requisitos. Derecho de preferencia.
Concepto 20058 - 408 del 23 de agosto de 2005.

Las acciones de una sociedad anónima en liquidación pueden ingresar a un patrimonio autónomo derivado de la celebración de un contrato de fiducia mercantil
Concepto 2004060203-1 del 23 de junio de 2005.

Oferta de adquisición. Cancelación de la inscripción de acciones. Derecho de retiro.
Concepto 20058-55. Agosto de 2005.

Precio de suscripción. Reajuste. Oferta pública.
Concepto 20056 - 116 del 29 de julio de 2005.

Acciones. Acciones con Dividendo Preferencial sin Derecho a Voto
Normatividad. Derechos del propietario.
Concepto 200512-565 del 26 de diciembre de 2005.

Aceptaciones Bancarias
Normatividad respecto del girador de una letra de cambio en las denominadas aceptaciones bancarias
Concepto 2005017595-2 del 27 de mayo de 2005.

Actividad Aseguradora
Contrato de seguros. Fraccionamiento y provisión de primas.
Concepto 2004053918-3 del 11 de marzo de 2005.

Administradora de Sistema de Pago de Bajo Valor
Presupuestos para someterse a la vigilancia de la Superintendencia Bancaria.
Concepto 2005028816-2 del 27 de julio de 2005.

Agencia de Seguros
Régimen de inhabilidades e incompatibilidades.
Concepto 2004054891-4 del 16 de marzo de 2005.

Agencias de Envío de Dinero
No están sometidas a la vigilancia de la Superintendencia de Valores, hoy Superintendencia Financiera.
Concepto 200512-340 del 23 de diciembre de 2005.

Aportes
Devolución de aportes sociales de cooperativas en liquidación.
Concepto 2004022792-7 del 5 de julio de 2005.

Gastos o Comisiones de administración sobre aportes obligatorios en el Sistema General de Pensiones.
Concepto 2005020645-2 del 15 de julio de 2005.

Archivo
Conservación. Documentos electrónicos.
Concepto 20059 - 290 octubre 6 de 2005.

Asamblea de Accionistas
Elección miembro de junta Directiva. Renuncia.
Concepto 20056-1130 del 19 de julio de 2005.

Auxilio Funerario
Salario base de cotización para el cálculo del auxilio.
Concepto 2005023250-1 del 15 de julio de 2005.

Banca de Inversión
Definición. Entidades vigiladas para realizar estas funciones
Concepto 2005028004-2 del 27 de junio de 2005.

Banco. Apertura de Oficinas. Banco Agrario
Apertura de oficina. Estudio de factibilidad a cargo del propio establecimiento bancario.
Concepto 2005031820-2 del 5 de agosto de 2005.

Banco Ganadero
Naturaleza jurídica.
Concepto 2005005689-8 del 28 de marzo de 2005.

Bancos. Entidades Financieras
Constitución de una entidad bancaria, requisitos.
2005046838-3 del 13 de octubre de 2005.

Oficinas. Autoridad competente para exigir los accesos especiales para minusválidos.
Concepto 2005044583-3 del 21 de octubre de 2005.
Concepto 2005045159-2 del 1° de noviembre de 2005.

Bolsa de Valores. Operaciones sobre Valores
No es posible que una entidad distinta a una sociedad comisionista de bolsa realice operaciones sobre valores en una bolsa de valores.
Concepto 20057 - 14 91 del 8 de septiembre de 2005.

Bolsas de Bienes y Productos Agropecuarios
Bolsas de bienes y productos agropecuarios. Sociedades comisionista de bolsa. Intermediario en el mercado cambiario.
Concepto 200510 - 1286 del 16 de diciembre de 2005.

Las sociedades comisionistas miembros de las bolsas de bienes agropecuarios y agroindustriales no están autorizadas para actuar como intermediarios del mercado cambiario.
Concepto 200510-1286 del 16 de diciembre de 2005.

Bolsas de Productos Agropecuarios y Agroindustriales. Sociedades Comisionista de Bolsa
Inscripción. Contrato de Comisión.
Concepto 20056 - 954 del 28 de julio de 2005.

Bonos Convertibles en Acciones
Requisitos Legales. Pago de bonos en acciones.
Concepto 20055 - 1224 del 16 de junio de 2005.

Bonos Subordinados
Inscripción Automática.
Concepto 20053 - 4623 del 4 de mayo de 2005.

Cajas de Compensación Familiar
Restricción legal para adelantar el ejercicio de la actividad aseguradora.
Concepto 2005021244-3 del 11 de julio de 2005.

Captación Masiva y Habitual
Condiciones para su configuración. Intermediación financiera.
Concepto 2005008841-5 del 7 de abril de 2005.

Otorgamiento de créditos con recursos propios
Concepto 2005020602-2 del 24 de mayo de 2005.

Cartera
Reglas de alineamiento o arrastre
Concepto 2005016856-1 del 19 de abril de 2005.

Casas de Cambio
Lavado de activos; reglas mínimas que deben observar las entidades en el diseño de sus sistemas de prevención y control.
Concepto 2005005534-2 del 15 de abril de 2005.

CDT
Liquidación de intereses; descuento de retención en la fuente.
Concepto 2004012876-2 del 7 de abril de 2005.

Redención anticipada.
Concepto 2005001064-3 del 25 de enero del 2005.

Certificación
Facultades de Certificación de la Superintendencia Bancaria. Circular Externa 007 del 2000
Concepto 2005028335-1 del 28 de junio de 2005.

Circulares Externas de la Superintendencia Bancaria
Naturaleza del acto administrativo.
Concepto 2005045921-2 del 6 de octubre de 2005.

CISA
Central de Inversiones. S.A. Objeto.
Concepto 200505326-3 del 10 de marzo de 2005
Concepto 2005014485-2 del 1 de abril de 2005.

Central de Inversiones S.A. Objeto. Entidad no vigilada por la Superintendencia Bancaria.
Concepto 2004064039-1 del 13 de enero de 2005.

Compañías de Financiamiento Comercial
Autorización de constitución. Formalidades para su constitución.
Concepto 2005055424-2 del 28 de diciembre de 2005.

Compañías de Seguros
Excede la capacidad jurídica de las aseguradoras ofrecer servicios de avalúos de bienes objeto de cobertura.
Concepto 2005028502-4 del 29 de diciembre de 2005.

Régimen de inversiones de las reservas técnicas. Alcance de la expresión 'valor del portafolio'.
Concepto 2005045340-4 del 29 de diciembre de 2005.

Competencia Desleal
Competencia para investigar conductas e imponer sanciones.
Concepto 2001034003-3 del 28 de diciembre de 2005.

Cooperativas. Asamblea
Participación en la asamblea. Régimen de votos. Asociados jurídicos.
Concepto 2004025548-2 del 1 de diciembre de 2005.

Crédito Documentario
Carta de crédito stand by como modalidad de crédito documentario y constitución de garantía de pago de obligación.
Concepto 2005043755-2 del 14 de septiembre de 2005.

Crédito Hipotecario. Centrales de Información
Mora en el pago de la obligación y duración del reporte en centrales de información.
Concepto 2005041470-003 del 3 de noviembre de 2005.

Créditos
Acceso al crédito por parte de la población desplazada. Garantía hipotecaria en zonas con riesgo de desplazamiento.
Concepto 2005035165-3 del 16 de septiembre de 2005.

Constitución de seguros de vida para amparar la muerte eventual de los deudores. Mora en el pago de los créditos.
Concepto 2005032521-4 del 29 de agosto de 2005.

Imposibilidad de instar a las entidades financieras a condonar las obligaciones de deudores afectados por desastres naturales.
Concepto 2005059578-1del 16 de diciembre de 2005.

Créditos de Vivienda
Capitalización de intereses; efecto retroactivo
Concepto 2005017763-3 del 20 de junio de 2005.

Cobertura para los créditos de vivienda a largo plazo.
Concepto 2005024282-2 del 20 de junio de 2005.

Disposiciones e instructivos de la Superintendencia Bancaria. Obligación de cumplimiento.
Concepto 2005028810-2 del 1 de agosto de 2005.

Disposiciones generales. Régimen de financiación. Vivienda de interés social.
Concepto 2005010218-2 del 15 de marzo de 2005.

Financiación entidad diferente de los establecimientos de crédito. Interés remuneratorio.
Concepto 2005019014-2 del 24 de junio de 2005.

Ley 546 de 1999. Procedimiento para su reliquidación. Circular Externa 007 de 2000.
Concepto 2005017144-1 del 8 de abril de 2005.

Ley 546 de 1999; reliquidación
Concepto 2005021302-3 del 20 de junio de 2005.

No existe responsabilidad compartida entre el constructor y la entidad que otorga el crédito constructor o el crédito a los adquirentes.
Concepto 2005028875-3 del 18 de agosto de 2005.

Normas aplicables para financiar vivienda de interés social.
Concepto 2005030379-3 del 19 de julio de 2005.

Parámetros de la financiación de vivienda individual de largo plazo. Beneficios. Normatividad.
Concepto 2005044781-2 del 15 de septiembre de 2005.

Redenominación; pagarés
Concepto 2005018547-3 del 15 de junio de 2005.
Concepto 2005017223-3 del 15 de junio de 2005.

Reliquidación. Condiciones y Alivios
Concepto 2005020231-3 del 14 de junio de 2005.
Concepto 2005024512-2 del 30 de junio de 2005.

Reliquidación de créditos. Redenominación. Tasas de interés.
Concepto 2005047112-3 del 30 de diciembre de 2005.

Reliquidación de créditos; requisitos.
Concepto 2005003879-2 del 4 de marzo de 2005.
Concepto 2005007117-2 del 1 de abril de 2005.
Concepto 2005014936-3 del 1 de abril de 2005.
Concepto 2004060067-4 del 15 de abril de 2005.

Sistemas de amortización, sistemas autorizados.
Concepto 2005051849-2 del 17 de noviembre de 2005.

Cuenta Corriente
Cancelación unilateral del contrato de cuenta corriente.
Concepto 2004061688-1 del 14 de enero de 2005.

Cuenta Corriente o de Ahorros
Reembolso de los recursos a los depositantes.
Concepto 2005400006-001 del 6 de octubre de 2005.

Cuenta de Ahorro
Inembargabilidad de depósitos. Monto.
Concepto 2005002955-1 del 31 de enero de 2005.

Cupo Individual de Crédito
Empresas oficiales de servicio público en el contexto del Decreto 2360 de 1993
Concepto 2005001258-3 del 23 de junio de 2005.

Límites aplicados a accionistas de establecimientos de crédito con calidad de institución financiera.
Concepto 2005028635-2 del 14 de diciembre de 2005.

Cheque
Canje; restricción de negociabilidad.
Concepto 2005001053-7 del 2 de marzo de 2005.

Cheques fiscales; banco librado obligaciones de carácter legal.
Concepto 2005016030-2 del 25 de abril de 2005.

Endoso en el caso de personas jurídicas.
Concepto 2005043851-1 del 30 de septiembre de 2005.

Limitación cuantía de pago.
Concepto 2004065053- 2 del 3 de febrero de 2005.

Negociabilidad. Restricción.
Concepto 2005001053-1 del 7 de febrero de 2005.

Pago por ventanilla.
Concepto 2005016578-2 del 4 de mayo de 2005.

Protesto del cheque en canje.
Concepto 2005046128-1 del 7 de octubre de 2005.

Visado y confrontación.
Concepto 2005026388-001 del 28 de junio de 2005.

Defensor del Cliente
Ámbito de actuación del defensor del cliente difiere de las actuaciones administrativas del organismo de supervisión.
Concepto 2005043243-4 del 9 de diciembre de 2005.

Defensor del cliente. Implementación con la Ley 964 de 2005.
Concepto 200512 - 911 del 26 de diciembre de 2005.

Defensor del Cliente Financiero
Implementación de la figura por parte de sociedades comisionistas de bolsa con base en lo dispuesto en la Ley 964 de 2005.
Concepto 200512-911 del 26 de diciembre de 2005.

Depósito Centralizado de Valores
Contrato de depósito, perfeccionamiento.
Concepto 200510-1407 del 15 de diciembre de 2005.

Depósito de Ahorro
Requisitos y condiciones por parte de los establecimientos de crédito.
2004057919-5 del 26 de enero del 2005.

Derechos
Emisión. Naturaleza.
Concepto 20056 - 946 del 27 de julio de 2005.

Dividendos
Causación.
Concepto 20056-960 del 06 de julio de 2005.

Pendientes de Pago. Concepto sobre la legalidad del pago. Plazo diferentes para accionistas mayoritarios y minoritarios.
Concepto 20054 - 349 del 25 de mayo de 2005.

Donaciones
Las entidades vigiladas deben decidir sobre ellas mediante evaluación de sus órganos de dirección.
Concepto 2005030429-2 del 8 de agosto de 2005.

Emisores
Emisores. Junta Directiva. Miembros independientes.
Concepto 20059 - 387 del 22 de septiembre de 2005.

Escisión impropia. Autorización
Concepto 20057-1579 septiembre 14 de 2005.

Entidades Financieras
Régimen de inversiones. Objeto social.
Concepto 2005000873-1 del 25 de febrero de 2005.

Reserva legal.
Concepto 2004054725-1 del 14 de febrero de 2005.

Entidades Financieras Estatales
Normas que regulan sus sistemas de contratación.
Concepto 2005042214 del 9 de septiembre de 2005.

Escisión
Derecho de retiro o receso de accionistas. Remisión legal al régimen de fusión de entidades vigiladas
Concepto 2005022911-6 del 30 de junio de 2005.

Establecimientos Bancarios
Regulación de su actividad. Estatutos especiales
Concepto 2004062425-1 del 19 de enero de 2005.

Establecimientos de Crédito
Inversiones autorizadas en el sector financiero y de seguros del exterior.
Concepto 2005001841-1 del 18 de marzo de 2005.

Fideicomisos
Envío de estados financieros.
Concepto 20058 - 412. Agosto de 2005.

Fiducia
Liquidación fideicomisos.
Concepto 2004066090-2 del 4 de febrero de 2005.

Fiducia Mercantil de Garantía
El contrato de fiducia debe seguir los lineamientos previstos en el artículo 1226 y siguientes de Código de Comercio.
Concepto 2005036505-4 del 19 de diciembre de 2005.

FINDETER
Operaciones autorizadas.
Concepto 2004049524-1 del 3 de enero de 2005.

FOGACOOP
Posesión de personas encargadas en empleos con representación legal
Concepto 2005022936-2 del 11 de agosto de 2005.

Fondo Común Ordinario
Límite de inversión por cada fideicomitente. Advertencia del límite para evitar excesos de inversión. Las instrucciones del fideicomitente.
Concepto 2005007452-4 del 23 de agosto de 2005.

Fondo Común Ordinario. Conflictos de Interés. Entidad en Liquidación
Inversión de recursos por parte de una entidad vigilada en liquidación. Consideraciones de conflicto de interés por existencia de información privilegiada.
Concepto 2005026482-2 del 12 de diciembre de 2005.

Fondo Nacional de Garantías S.A.
Contratos de agencia comercial.
Concepto 2005024680-5 del 13 de julio de 2005.

Fondos de Pensiones y Cesantía
Traslados de servidores públicos del nivel territorial con régimen de liquidación retroactiva de cesantías a un fondo de pensiones y cesantía.
Concepto 2004053887-1 del 29 de septiembre de 2005.

Fondos Mutuos de Inversión
Inversiones. Certificados de Depósitos de Mercancías.
Concepto 20053-3537 del 3 de junio de 2005.

Aplicación del Decreto 2336 de 1995. Apropiación de la reserva de carácter fiscal.
Concepto 20054 -348 del 27 de junio de 2005.

Fusión
Derecho de retiro; entidades vigiladas.
Concepto 2005022911-4 del 15 de junio de 2005.

Fusión. Requisitos. Estados Financieros.
Concepto 20055-380 del 1 de junio de 2005.

Gravamen a los Movimientos Financieros. Tarifas por Servicios
Competencia de la DIAN para pronunciarse sobre el gravamen. Tarifas por servicios financieros.
Concepto 2005048868-2 del 6 de noviembre de 2005.

Grupo Empresarial
Obligación de inscripción de situación de control. Caso en que la matriz es extranjera.
Concepto 2005031358-1 del 29 de julio de 2005.

Hábeas Data
Términos de permanencia del dato negativo. Derechos que amparan a los titulares de los datos.
Concepto 2005033062-2 del 2 de septiembre de 2005.

Hipoteca
Hipoteca de mayor extensión. Acreedor hipotecario y omisión de dividirla.
Concepto 2005025270-2 del 3 de agosto de 2005.

Honorarios Profesionales
Cobro jurídico y prejurídico.
Concepto 2005021718-2 del 18 de mayo de 2005.

Intereses
Capitalización. En préstamos para construcción o adquisición de vivienda de interés social.
Concepto 2004042127-4 del 28 de junio de 2005.

Competencia de la Superintendencia Bancaria para certificar intereses: interés variable.
Concepto 2005021157-1 del 24 de mayo de 2005.

Interés remuneratorio; límite de interés moratorio. Usura.
Concepto 2005006889-4 del 1 de abril de 2005.

Límites a las tasas. Interés remuneratorio y moratorio. Usura.
Concepto 2005008141-2 del 4 de marzo de 2005.

Límites a las tasas de interés; interés remuneratorio.
Concepto 2005000930-5 del 4 de marzo de 2005.

Liquidación de intereses.
Concepto 2005023920-2 del 15 de junio de 2005.

Operaciones de redescuento.
Concepto 2005012169-1 del 10 de marzo de 2005.

Intermediación de Valores
Operaciones habituales y por cuenta propia. Entidades territoriales.
Concepto 20059-1342 del 28 de diciembre de 2005.

Interés Moratorio
El que aplica en caso de no haberse pactado previamente.
Concepto 2005029141-2 del 11 de agosto de 2005.

Intereses
Margen de intermediación financiera.
Concepto 2005017838-2 del 14 de julio de 2005.

Intermediación de Valores
Operaciones habituales y por cuenta propia. Entidades territoriales.
Concepto 20059 - 1342 del 28 de diciembre de 2005.

Intermediación Financiera
Actividad propia de las entidades vigiladas por la Superintendencia Bancaria. Medidas cautelares.
Concepto 2005015789-1 del 19 de abril de 2005.

Intermediarios de Seguros
Objeto de los agentes colocadores.
Concepto 2004048034-4 del 4 de marzo de 2005.

Intermediarios del Mercado Cambiario
Las oficinas de representación no son intermediarias del mercado cambiario.
Concepto 2005032054-1 del 7 de julio de 2005.

Operaciones de cambio para el giro de pagos al exterior. Intermediarios autorizados.
Concepto 2005037819-1 del 19 de septiembre de 2005..

En las operaciones de cambio se pacta la tasa de compra y venta sin comisión.
Concepto 2005050663-2 del 4 de noviembre de 2005.

Fondo Nacional de Garantías S.A.
Naturaleza jurídica. Régimen legal. Objeto social.
Concepto 2004063657-1 del 25 de febrero de 2005.

Lavado de Activos
Normatividad. La Circular Externa 010 del 5 de agosto de 2005 de la Superinendencia de Valores imparte instrucciones en relación con el control de lavado de activos para los emisores de valores.
Concepto 20058 -1475 del 14 de septiembre de 2005.

Operaciones sujetas a reporte.
Concepto 2004065893-1 del 16 de febrero de 2005.

Reporte de Operaciones en efectivo.
Concepto 20059 - 1468 octubre 19 de 2005.

Sistema de prevención de lavado de activos; parámetros mínimos.
Concepto 2005017222-1 del 17 de junio de 2005.

Leasing
Constitución de compañía de arrendamiento financiero.
Concepto 2005046180-002 del 3 de octubre de 2005.

Leasing operativo e imposibilidad de asimilarlo al concepto de 'renting'.
Concepto 2005052530-4 del 16 de noviembre de 2005.

Leasing Inmobiliario
Pago de acreencias por cuenta de un tercero. Ejercicio de la opción de compra por parte de un tercero diferente del locatario.
Concepto 2005024306-004 del 7 de diciembre de 2005.

Ley 546 de 1999. Créditos Hipotecarios
Objetivos y criterios. Sistemas de amortización.
Concepto 2005016441-2 del 28 de abril de 2005.

Normativa y jurisprudencia sobre alivios de la Ley 546 de 1999.
Concepto 2005037784-2 del 14 de octubre de 2005.

Reglamentación. Disposiciones generales. Recursos para la financiación de vivienda. Régimen de financiación.
Concepto 2005007116-2 del 14 de abril de 2005.

Lista Clinton
Acceso al sistema bancario, asegurador y provisional. Causal objetiva para terminar unilateralmente contratos con personas incluidas en la lista.
Concepto 2005035801-4 del 3 de agosto de 2005.

Martillo
Entidades autorizadas para ofrecer el sistema de venta de bienes muebles por martillo.
Concepto 2005009336-2 del 28 de febrero de 2005.
Concepto 2005008838-2 del 28 de febrero de 2005.

Entidades autorizadas para realizarlo.
Concepto 2005027262-2 del 16 de junio de 2005.
Concepto 2005028147-1 del 23 de junio de 2005.

Martillo y subasta pública. Legislación. Venta de bienes muebles e inmuebles. Entidades autorizadas para efectuar ventas por martillo.
Concepto 2005045441-3 del 27 de diciembre de 2005.

Mercado Cambiario
Reglamentación de intermediarios y operaciones autorizadas
Concepto 2005022009-3 del 12 de mayo de 2005.

Mercado Forex
El mercado de producto Forex no es una actividad propia del mercado de valores o la actividad de intermediación.
Concepto 200125-817 del 30 de diciembre de 2005.

Oficial de Cumplimiento
Posesión ante la Superintendencia de Valores. Procedimiento.
Concepto 20056-892 del 27 de julio del 2005.

Oficinas
Apertura, traslado y cierre. Competencia de la Superintendencia Bancaria
Concepto 2005026775-2 del 23 de junio de 2005.

Apertura, traslado y cierre de oficinas.
Concepto 2005056996-2 del 5 de diciembre de 2005.

Oficinas de Representación
Objetivos de la reglamentación contenida en el Decreto 2951 de 2004.
Concepto 2005019718-2 del 16 de noviembre de 2005.

Objetivos del régimen de oficinas de representación.
Concepto 2005028527-3 del 1 de julio de 2005.

Obligaciones. Facultades
Concepto 2005021163-2 del 24 de junio de 2005.

Representación de dos oficinas por una misma persona.
Concepto 2005013519-3 del 1 de julio de 2005.

Operaciones Repos
Normas sobre su contabilización.
Concepto 2004064420-3 del 14 de febrero de 2005.

Pagaré
Cesión de crédito de redescuento, garantías.
Concepto 2004048048-3 del 28 de octubre de 2005.

Pagos de Servicios Públicos
Autonomía contractual de las entidades financieras para pactar con empresas de servicios públicos el recibo de pagos de sus usuarios.
Concepto 2005037837 -2 del 7 de octubre de 2005.

Pensión
Consignación de mesadas pensionales. Las entidades financieras no podrán cobrar por retiro del dinero depositado en la cuenta del pensionado.
Concepto 2005013517-2 del 6 de septiembre de 2005.

Liquidación de mesada pensional. Monto máximo, nueva forma de cálculo conforme la Ley 797 de 2003.
Concepto 2005016701 del 1 de septiembre de 2005.

Pensión. Régimen de Ahorro Individual
Requisitos para que proceda una devolución de saldos.
Concepto 2005022750-1 del 17 de agosto de 2005.

Pensión. Régimen de Transición
Requisitos para obtener el reconocimiento de la pensión. Interpretación de las equivalencias para establecer tiempo de cotización.
Concepto 2005021791-2 del 2 de agosto de 2005.

Servidores públicos beneficiados con el régimen de transición. Competencia para el reconocimiento y compartibilidad de pensiones.
Concepto 2004048997-3 del 22 de agosto de 2005.

Póliza de Cumplimiento
Certificado de modificación y cambio de intermediario.
Concepto 2005023602-2 del 18 de julio de 2005.

Disminución del riesgo. Respaldo de la conducta del contratista.
Concepto 2005016257-7 del 4 de octubre de 2005.

Póliza de Vida Grupo Deudores
Fecha para entender como ocurrido el siniestro por invalidez de deudor asegurado.
Concepto 2005038784-4 del 28 de diciembre de 2005.

Pólizas
Colectivas. Opción de convertibilidad.
Concepto 2004064534-1 del 23 de febrero de 2005.

Posición Propia
Contabilización de obligaciones.
Concepto 2005029103-2 del 1 de julio de 2005.

Provisiones
Competencia para ordenarlas.
Concepto 2004025379-3 del 24 de agosto de 2005.

Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad. Seguro Provisional. Pensión*
Marco normativo y naturaleza jurídica de los seguros previsionales. Prescripción de acciones.
Concepto 2005061070-0 del 19 de diciembre de 2005.

Representante Legal
Incompatibilidades e inhabilidades.
Concepto 2005005773-1 del 11 de abril de 2005.

Reserva Bancaria
La reserva bancaria y el régimen de jurisdicción coactiva.
Concepto 2005036420-2 del 14 de septiembre de 2005.

Revisor Fiscal
Auxiliares y colaboradores; Circular Externa 047 de 2004.
Concepto 2005000980-3 del 15 de marzo de 2005.
Concepto 2004065284-4 del 16 de marzo de 2005.
Concepto 2004064998-1 del 17 de marzo de 2005.
Concepto 2005008622-2 del 18 de marzo de 2005.

Normatividad. Objetivos. Funciones. Características
Concepto 2005003856-2 del 27 de abril de 2005.

Seguro de Vida
Interés asegurable y seguro de vida grupo.
Concepto 2005035016-2 del 7 de octubre de 2005.

Término de tiempo para declarar muerte presunta por desaparecimiento.
2005041290-2 del 26 de octubre de 2005.

Seguros
Acciones derivadas del contrato; prescripción y cómputo
Concepto 2005000873-1 del 25 de febrero de 2005.

Contrato de adhesión, cláusula compromisoria.
Concepto 2005038900-11 del 7 de octubre de 2005.

De vida grupo deudores; reticencia.
Concepto 2005003674-1 del 9 de marzo de 2005.

Financiación y fraccionamiento de primas
Concepto 2004053918-3 del 11 de marzo de 2005.

Reservas técnicas. Reserva para siniestros pendientes.
Concepto 2005044656-2 del 26 de octubre de 2005.

Seguros. Pólizas de Incendio y Terremoto
Negativa de un establecimiento de crédito para aceptar endoso de pólizas de incendio y terremoto.
Concepto 2005026088-2 del 27 de diciembre de 2005.

Sistema Centralizado de Información para Transacciones
Sistema de negociación y registro de divisas. Entidades sometidas a la vigilancia a partir de la Ley 964 de 2005.Concepto 20058-1083 del 15 de diciembre de 2005.

Sistema de Administración del Riesgo Crediticio
Modelos internos para estimar las pérdidas esperadas.
Concepto 2005036517-2 del 13 de septiembre de 2005.

Sistema General de Riesgos Profesionales
Reembolsos de las prestaciones asistenciales.
Concepto 2004035146-1 del 4 de marzo de 2005.

Regulación prescripción extintiva del derecho al reembolso.
Concepto 2004035147-1 del 4 de marzo de 2005.

SOAT
Cobertura. Coexistencia con otros seguros.
Concepto 2004061171-1 del 18 de febrero de 2005.

Reconocimiento de los gastos. Eventos particulares.
Concepto 2005035180-2 del 2 de septiembre de 2005.

Régimen legal. Indemnización. Pruebas
Concepto 2004068463-1 del 8 de marzo de 2005.

Sociedad Comisionista de Bolsa
Contrato de Corretaje. Repos de Fondeo.
Concepto 20055-1435 de octubre 19 de 2005.

Desarrollo de actividades en el mercado de valores; captación masiva de recursos. Competencia de la Superintendencia Financiera.
Concepto 20059-1066 del 28 de diciembre de 2005.

Reforma estatutaria. Cambio de razón social.
Concepto 200510-1286 del 15 de diciembre de 2005.

Venta de seguros. No existe norma que autorice a las sociedades comisionistas de bolsa para ejercer la actividad de venta de seguros.
Concepto 200512-556 del 26 de diciembre de 2005.

Sociedades Comisionistas Independientes de Valores
Contrato de Corresponsalía.
Concepto 20055-339 del 06 de julio del 2005.

Sociedades de Responsabilidad Limitada
Desarrollo de actividades en el mercado de valores.
Concepto 20059 - 1066 del 28 de diciembre de 2005.

Sociedades Fiduciarias
La representación legal de una sociedad dentro del marco de un contrato de fiducia mercantil o un encargo fiduciario.
Concepto 2005045750-1 del 13 de septiembre de 2005.

No pueden adquirir títulos emitidos, avalados o aceptados por la matriz o sus subordinadas o cuya emisión sea administrada por éstas.
Concepto 2005043873-0 del 2 de septiembre de 2005.

Superintendencia Bancaria
Competencia. Publicación de los actos administrativos.
Concepto 2005008741-2 del 2 de marzo de 2005.

Facultad sancionatoria de la Superintendencia Bancaria. Diferencia entre requerimiento y pliego de cargos.
Concepto 2005015643-2 del 24 de junio de 2005.

Facultades y funciones de certificación.
Concepto 2005003037-3 del 15 de marzo de 2005.
Concepto 2005004338-3 del 15 de marzo de 2005.
Concepto 2005009151-2 del 4 de abril de 2005.
Concepto 2005002969-2 del 25 de abril de 2005.

Superintendencia Financiera
Circulares. La circular es un acto administrativo de carácter general y abstracto.
Concepto 2005057162-4 del 21 de diciembre de 2005.

Vigilancia. Actividades del mercado de valores. Vigilancia de operaciones de manejo, aprovechamiento e inversión de recursos captados del público mediante valores o intermediación de valores.
Concepto 200512-230 del 30 de diciembre de 2005.

Superintendente Financiero. Designación 
Funcionario competente para nombrar al Superintendente Financiero.
Concepto 2005053538-2 del 21 de diciembre de 2005.

Tarjeta de Crédito
Obligaciones contractuales. Cobro de comisiones, cuota de manejo. Intereses por financiación.
Concepto 2005005563-3 del 21 de febrero de 2005.

Registro de operaciones, conservación de archivos. Reestructuración del crédito.
Concepto 2005041566-2 del 13 de septiembre de 2005.

Tarjetas Débito
Cobro de comisiones por su uso.
Concepto 2004025263-1 del 28 de enero de 2005.

Reglamentación. Relación contractual
Concepto 2005005186-1 del 25 de febrero de 2005.

Tasa Representativa del Mercado, TRM
Tasas aplicables por el uso de tarjetas de crédito.
Concepto 2005033347-1 del 12 de agosto de 2005.

Tasas de Intereses
Autonomía de las entidades financieras. Banco de la República
Concepto 2005026319-3 del 13 de junio de 2005.

Límites legales.
Concepto 2005045598-001 del 1° de noviembre de 2005.

Títulos Valores
Operaciones con títulos valores en blanco, instructivo.
Concepto 2005048534-2 del 11 de noviembre de 2005.

Toma de Posesión
Atribuciones de la Superintendencia Bancaria para ordenar la medida.
Concepto 2005043488-2 del 8 de septiembre de 2005.

Causación de intereses respecto de obligaciones a cargo de una aseguradora objeto de medida de toma de posesión.
Concepto 2005014894-2 del 16 de septiembre de 2005.

Transacciones en Efectivo. Internet
Autonomía de las entidades financieras para fijar los montos máximos que pueden transferirse por Internet. Límites diarios en transacciones.
Concepto 2005059820-1 del 15 de diciembre de 2005.

UPAC
Redenominación de créditos expresados en UPAC.
Concepto 2005007101-3 del 16 de marzo de 2004.

UPAC. Crédito de Vivienda
Aplicación de abonos. Los abonos se deben aplicar a saldos de crédito expresados en pesos y no en UPAC. Reliquidación en el caso de créditos en mora.
Concepto 2005017144-1 del 8 de abril de 2005.

UVR
Bonos hipotecarios. Reglamentación.
Concepto 2005043700 y 2005045369-2 del 5 de octubre de 2005.

Valoración de Inversiones
Contabilización de ingresos por dividendos por títulos participativos de baja o mínima bursatilidad.
Concepto 2005003262-8 del 14 de diciembre de 2005.

Vivienda de Interés Social
Vivienda de interés social. Garantía hipotecaria y garantías adicionales. El acreedor puede perseguir otros bienes diferentes al inmueble ofrecido como garantía.
Concepto 2005030395-2 del 19 de agosto de 2005.

Tasas de interés aplicable.
Concepto 2004068492-2 del 25 de febrero de 2005.