Histórico de Conceptos
Doctrinas y Conceptos Financieros 2004 |
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Apéndice |
DE LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA DE COLOMBIA EN EL AÑO 2004*
A
Acceso
al Servicio Financiero
Acción
Ordinaria y Ejecutiva
Acciones
Actividad
Financiera
Adquisición
de Acciones de Entidades Vigiladas y no Vigiladas
Almacenes
Generales de Depósito
Objeto
y funciones. Del depósito en los almacenes generales de depósito.
Expedición de certificados de depósito y bonos de prenda.
Lugares de depósito.
Auxilio
Funerario
B
Banca
de Inversión
Definición,
objeto y participación de inversionistas extranjeros. Banca de
inversión y servicios financieros en el marco de los acuerdos suscritos
con la Organización Mundial del Comercio -OMC-.
Banco
de la República
Vigilancia
y control. Régimen jurídico; normatividad.
Bancoldex
Bancos
de Datos
Datos
negativos. Permanencia del reporte.
Datos
negativos. Permanencia del reporte. Caducidad.
Definición.
Marco legal. Caducidad del dato negativo. Rectificación de la información.
Permanencia
del dato negativo. Sentencias Corte Constitucional.
Reporte
de datos negativos (calificación de obligaciones).
Reportes
dados por las centrales de información.
Reportes
por cartera castigada.
Requisitos
para la circulación y suministro de datos.
Sentencias
de la Corte Constitucional. SU-082 y 089 de 1995. Plazos establecidos
por la Corte. Billetes
C
Cajeros
Electrónicos
Uso. Condiciones. Seguridad; clave.
Captación
Masiva y Habitual
Condiciones para su configuración. Colocación de dineros del público.
Definición. Casos en que no se configura -operación de crédito-.
Definición y estructuración. Requisitos. Pagos de servicios públicos.
Requisitos para la adecuación del comportamiento.
Requisitos para la adecuación del comportamiento. Autorización para captar dineros del público. Vigilancia.
Sanción penal. Configuración; requisitos.
Carta
de Crédito Stand-By
Casas
de Cambio
Régimen de cambios internacionales -normatividad-. Requisitos para conformar las casas de cambio. Regulación.
Requisitos para su conformación. Definición.
CAXDAC
Régimen de transición de los aviadores civiles. Requisitos para obtener la pensión. Concepto 2003031375-2 del 19 de diciembre de 2003.
CDT
Cláusulas "o" e "y". Obligaciones conjuntas y solidarias.
Entrega a los herederos sin juicio de sucesión. Alcance.
Estipulaciones y regulación.
Normatividad vigente.
Regulación. Validez y aplicación en casos de procesos de sucesión.
Registro que debe llevar el creador del instrumento.
Requisitos para su expedición. Redención. Depósitos de ahorro y certificados de ahorro a término; aspectos comunes.
Reserva de los CDT. Regulación; obligaciones que surgen.
CERT
Cesantías
Retiro parcial; eventos.
Retiro parcial. Regímenes.
Compañías
Aseguradoras
Capacidad para ejercer negocios de seguros. Regulación.
Creación de agencias de seguros; regulación.
Entidades aseguradoras y sociedades de capitalización. Derecho a la comisión por su gestión.
Recursos necesarios de una entidad aseguradora. Margen de solvencia; regulación.
Relación contractual entre las agencias de seguros y las entidades aseguradoras.
Compañías
de Reaseguros
Regulación de sociedades corredoras de reaseguros extranjeras. Procedimiento.
Conservación
de Documentos
De los establecimientos bancarios; término de conservación.
Del comerciante y de entidades vigiladas; término.
Los libros y papeles de las instituciones vigiladas por la Superintendencia Bancaria deberán conservarse por un período no menor de cinco años. Microfilmación.
Normas aplicables a la destrucción de archivos de las entidades vigiladas. Conservación y microfilmación.
Término mínimo de conservación de libros y papeles.
Contrato
de Seguro
Naturaleza. Prueba. Característica de la consensualidad. Perfeccionamiento.
Prescripción de las acciones derivadas del contrato de seguro; interrupción de la prescripción.
Suscrito con una empresa extranjera.
Cooperativas
Inversiones que pueden realizar.
Normatividad. Evolución. Cooperativas financieras. Requisitos de constitución.
Corporaciones
de Ahorro y Vivienda
Créditos
Acuerdos de reestructuración de créditos -Ley 550 de 1999-; contabilización y calificación de obligaciones.
Apertura de créditos. Garantía del contrato; pagaré en blanco. Proceso ejecutivo.
Autonomía de las entidades vigiladas para aceptar o rechazar una solicitud de crédito.
Condonación de obligaciones. Remisión de obligaciones en contratos de mutuo. Extinción de obligaciones; en acuerdos de reestructuración.
De firma; definición y modalidades.
Democratización del crédito. Monto máximo de crédito que podrá otorgarse a una misma persona natural o jurídica. Garantías.
Documentario. Carta de crédito; obligaciones del emisor.
Extinción del plazo; modalidades. En créditos de vivienda.
Garantías reales. Gastos de cobranza. Costo causado.
Modalidades.
Modalidades. Clasificación y calificación de cartera.
Modalidades. Criterios para la evaluación del riesgo crediticio; capacidad de pago del deudor.
Que pueden otorgar los bancos; créditos de consumo.
Reestructuración de créditos. Riesgo crediticio. Calificación de los créditos.
Riesgo crediticio; clasificación y calificación de los créditos. Reestructuración del crédito.
Riesgo crediticio. Clasificación de los deudores. Regulación.
Riesgo crediticio. Información sobre deudores morosos.
Riesgo crediticio. Reporte e información sobre el estado de las obligaciones. CIFIN.
Riesgos crediticios; categorías. Información.
Sindicados; concepto. Procedimiento y aplicación.
Transferencias y/o traspasos de créditos. Cesión de obligaciones.
Créditos
de Vivienda
Condiciones de los créditos de vivienda individual a largo plazo.
Condiciones para los créditos de vivienda individual a largo plazo.
Conversión de créditos expresados en UPAC o en pesos a UVR.
Créditos en UPAC y la entrada en vigencia de la UVR.
Créditos en UVR y en pesos. Créditos para vivienda de interés social.
Créditos hipotecarios y créditos hipotecarios para vivienda; diferencia. Intereses.
Dación en pago; elementos. Modalidades de pago.
Dación en pago. Regulación.
De interés social; financiación.
De interés social; normatividad.
De interés social; regulación, requisitos y beneficiarios.
Denominación de los créditos de vivienda en UVR.
Financiación de vivienda por entidades no vigiladas por la Superintendencia Bancaria; inspección y vigilancia. Captación masiva y habitual.
Las obligaciones de crédito individual de vivienda debían redenominarse en UVR. Estipulación expresa en contrario. Regulación. Reestructuración.
Pago anticipado de la obligación.
Posibilidad de que cualquier otra entidad diferente de los establecimientos de crédito pueda otorgar créditos de vivienda denominados en moneda legal o en UVR.
Redenominación de créditos otorgados en DTF a UVR.
Redenominación de obligaciones expresadas en UPAC.
Redenominación de obligaciones expresadas en UPAC. Capitalización de intereses.
Redenominación de obligaciones expresadas en UPAC. Sistemas de amortización.
Reestructuración; regulación legal.
Reliquidación de créditos de vivienda. Normatividad - UPAC y UVR-.
Reliquidación de créditos en UPAC y pesos con UVR. Devolución de abonos.
Reliquidación y abonos de créditos. Ley 546 de 1999. Modalidades de créditos.
Reliquidación. Alivios.
Reliquidación. Aplicación y alivios. Regulación (Ley 546 de 1999).
Reliquidación. Requisitos.
Reliquidación. Requisitos. Beneficiarios.
Reliquidación. Requisitos. Beneficiarios. Subrogación; alcances, efectos y requisitos.
Reliquidación. Saldos a favor.
Revisión por parte de la Superintendencia Bancaria de reliquidaciones de créditos de vivienda.
Sistemas de amortización aprobados por la Superintendencia Bancaria.
Subrogación; regulación. Garantía de los créditos.
Cuenta
Corriente
Débito genérico. Concepto y relación con las cuentas corrientes bancarias.
Depósitos conjuntos; registro de una o varias firmas. Cuentas alternas y conjuntas. Obligaciones conjuntas y solidarias. Preposiciones "y", "o" y "y/o"
Sobregiro en cuenta corriente; concepto y regulación.
Cuenta
Corriente y de Ahorros
Compensación de obligaciones dinerarias respecto a cuentas de ahorro y corrientes.
Cuenta inactiva. Cobro de cuota; saldos.
Embargo de depósitos. Término para consignar las sumas embargadas; límite. Desembargo.
En el manual de cada entidad se encuentran las obligaciones y derechos de las partes.
Error en la consignación; abono de una suma de dinero en la cuenta de un tercero ajeno a la operación.
Para pago de nómina. Utilización de cajeros automáticos; cobro.
Requisitos mínimos que las entidades vigiladas deben observar para la vinculación de clientes. Mecanismos de control y prevención de actividades delictivas; Sistema de Prevención para el Lavado de Activos - SIPLA.
Cuenta
de Ahorros
Apertura por consorcios o uniones temporales. Capacidad legal de los consorcios.
Contrato de depósito. Exigibilidad de adquirir tarjetas débito al momento de abrir una cuenta de ahorros.
Cuentas de nómina. Exigencia que hace una entidad para abrir una cuenta de ahorros.
Depósitos y retiros de las cuentas de ahorro destinadas exclusivamente a financiación de vivienda. Registro de postulantes.
Entrega de depósitos sin juicio de sucesión; límites. Monto.
Gravamen a los movimientos financieros. El impuesto del 4 por mil; exenciones para movimientos financieros en cuentas de ahorro; condiciones y procedimientos.
Habilitación de cuentas inactivas -término-.
Inembargabilidad de depósitos. Monto.
Inembargabilidad de depósitos. Regulación.
Inembargabilidad de depósitos. Regulación; cuantía. Cumplimiento órdenes de embargo.
Para el fomento a la construcción -AFC-. Reglamentación.
Para nómina y tarjetas débito y crédito.
Reglas para el retiro de depósitos. Tarjetas débito. Libreta.
Retiro de saldos depositados en una cuenta de ahorros con ocasión del fallecimiento del titular. Entrega de depósitos sin juicio de sucesión, límites. Monto.
Cheque
Canje de cheques con negociabilidad restringida; certificación. Las entidades de desarrollo regional no ostentan la naturaleza jurídica de institución financiera.
Concepto. Requisitos generales y particulares. A la orden o al portador.
Cruzado; pago. Cheques con restricción de negociabilidad.
De gerencia. Restricción de su negociabilidad. Regulación.
Devolución de cheques; causales. Canje. Sanciones por el no pago.
Devolución de cheques; causales. Orden de no pago.
Devolución de cheques; sanción.
Expresión del importe del título valor. Diferencia en la expresión del valor.
Obligación del banco de pagar los cheques girados por sus libradores. Normas.
Pago de cheques -completo y parcial-. Requisitos para su pago. Seguridades de los cheques. Sanción por no pago; requisitos.
Pago de cheques en descubierto. Tasas de interés aplicable.
Pago, endoso y canje. Protesto.
Posibilidad de pagar cheques de cuentas embargadas, si el saldo una vez debitado el valor del embargo los puede cubrir. Responsabilidad.
Procedimiento para su pago. Endoso. Causales de devolución.
Sanción por el no pago del cheque.
D
Dación
en Pago
Reglas
relativas a la adecuada administración de los bienes recibidos
en dación en pago. Forma de extinción de la obligación.
Registro.
Defensor
del Cliente
Delitos
Financieros
Depósitos
Judiciales
DTF
E
Embargo
Acatamiento
de órdenes judiciales. De sumas depositadas en cuentas de ahorro
y corrientes. Multiplicidad de cuentas. Información sobre la cuantía
afectada.
Acatamiento
de órdenes judiciales. Embargo de títulos de capitalización.
Acatamiento
de órdenes judiciales. Poderes disciplinarios del juez.
Acatamiento
de órdenes judiciales. Procedimiento.
De
los recursos de seguridad social administrados por las E.P.S. Clase de
servicios que prestan las E.P.S.; naturaleza de los recursos.
Los
recursos o sumas en materia de seguridad social son inembargables; excepción.
Regulación
jurisprudencial respecto a la inembargabilidad de ciertos bienes (Sentencia
T-262 de 1997). Procedimiento.
Entidades
Financieras
Apertura
de sucursales de empresas extranjeras en Colombia. Marco legal.
Apertura
de sucursales y agencias bancarias. Régimen. Naturaleza. Requisitos
para que un banco entre al país o para crear uno.
Autonomía
de la voluntad. Límites. Protección al consumidor.
Autonomía
de las entidades financieras y aseguradoras. Contratos que celebran y
riesgos que asumen.
Bancos.
Servicio publico que prestan. Regulación.
Bancos
de segundo piso. Creación. Requisitos y regulación.
Bienes
inmuebles que pueden adquirir. Adquisición de los bienes para protección
del medio ambiente por medio de permuta y su posterior donación.
Calificación de solidez financiera de los establecimientos de crédito. Reserva bancaria. Concepto 2004037367-1 del 22 de julio de 2004.
Certificado
de existencia y representación legal; vigencia.
Clases
de entidades financieras. Constitución. Operaciones autorizadas.
Cobro
de tarifas y comisiones por los distintos servicios que prestan las entidades.
Cobro
jurídico y prejurídico con ocasión de la mora en
el pago de las obligaciones.
Constitución
de entidades financieras. Regulación y normatividad.
Control
y vigilancia por la Superintendencia Bancaria. Debida diligencia en la
prestación del servicio.
Convenios
con entidades prestadoras de servicios públicos para el recaudo
de sumas por concepto de la prestación de los servicios públicos.
Corporaciones
financieras. Creación. Rendición de informes sobre sus actividades.
Control.
Debida
prestación del servicio.
Diferencias
funcionales entre una corporación de ahorro y crédito y
una entidad fiduciaria. Tipos de contratos.
Estados
financieros; acceso. Regulación.
Facultades
de los establecimientos bancarios para debitar de las cuentas las consignaciones
erróneas. Regulación.
Función.
Autonomía.
Inversión
y valoración de inversiones de las entidades vigiladas. Normatividad
aplicable.
Junta
directiva; periodo.
Liquidación;
proceso.
Liquidación.
Toma de posesión para liquidar; regulación.
Liquidación
forzosa administrativa; proceso. Conformación de la masa de bienes
de la entidad. Aplicación legal.
Noción
de instituciones financieras. Estructura del sector financiero colombiano.
Normas
que regulan las operaciones legalmente permisibles a las corporaciones
financieras.
Oficinas
de representación de instituciones financieras y reaseguros del
exterior; facultades.
Pago
de servicios públicos a través de entidades financieras
(convenios). Normatividad.
Posición
dominante de las entidades bancarias. Cláusulas abusivas.
Prestación
de servicios y productos financieros. Autonomía. Debida prestación
del servicio y protección al consumidor.
Prohibiciones
y limitaciones de los establecimientos bancarios; adquisición o
posesión de acciones propias.
Provisiones
y contingencias; definición. Registro de sanciones administrativas.
Regulación.
Obligación de suministrar la debida información a su clientela
y a sus usuarios.
Regulación
y control.
Representante
legal; delegación de la representación a través de
apoderados generales.
Requerimientos
mínimos de seguridad en la prestación de servicio de transacciones
financieras por medio de tarjetas débito, crédito y cajeros
automáticos. Debida prestación del servicio y protección
al consumidor.
Requerimientos
mínimos de seguridad en la prestación de servicio. Deber
de las entidades bancarias. Protección al consumidor.
Requisitos
para la constitución de entidades bancarias -Banco de los Pobres-.
Requisitos
para la constitución de un banco en Colombia. Inversión
extranjera.
Seguridad
en la prestación del servicio -cajeros automáticos-. Requerimientos
mínimos de seguridad.
Uso
de la red de oficinas; modalidades.
Utilización
nombre comercial; parámetros.
Establecimientos
de Crédito
Gozan
de libertad contractual para fijar las tarifas y pactar con sus clientes
las condiciones de la remuneración relacionada con los servicios
que ofrecen.
Inversiones
autorizadas a los establecimientos bancarios; prohibiciones y limitaciones.
Actividades conexas.
Margen
de intermediación. Tasas de interés.
Obligación
de recibir moneda metálica en las consignaciones; características.
Estados
Financieros
Publicación
de estados financieros en un diario de amplia circulación; definición.
Extractos
Regulación.
Entrega.
F
Factoring
Concepto.
Entidades autorizadas. Regulación.
Vigilancia
de las sociedades que se dedican a la compra de cartera o factoring.
Fiducia
Extinción
del negocio fiduciario por imposibilidad de realizar los fines del mismo.
Modalidades.
Prestación de servicios fiduciarios.
Negocios
fiduciarios; concepto. Sociedades fiduciarias; operaciones autorizadas.
Por
disposición testamentaria. Requisitos de existencia. Naturaleza
y características del testamento. Negocios fiduciarios secretos.
Testamento cerrado o secreto.
Tratamiento
contable (bienes realizables, recibidos en pago y bienes restituidos).
Evaluación y constitución de provisiones en los fideicomisos
de bienes recibidos en dación en pago. Valoración y provisión.
Bienes que se pueden recibir en dación en pago. Firma
Digital
Fogafín
Funciones
del fondo. Seguimiento de la actividad de los liquidadores. Normas aplicables.
Naturaleza
jurídica. Creación. Funciones y actividades.
Fondo
Nacional de Ahorro
Afiliados.
Procedimientos y fundamentos legales.
Naturaleza,
objeto y operaciones autorizadas.
Naturaleza,
objeto y operaciones autorizadas. Defensor del cliente; exoneración.
Reliquidación
de créditos; UVR.
Traslado
de aportes por concepto de cesantías de los servidores públicos
afiliados al fondo. Regulación y normatividad.
Fondos
Comunes de Inversión
Fondos
Comunes Especiales
Operaciones.
Contratos de fideicomisos. Regulación. Fondos
Comunes Ordinarios
Reglamento.
FCO valor plus. Aplicación a las sociedades fiduciarias.
Valoración
de los TES. Inversiones negociables. Objetivo de la valoración
de las inversiones.
G
Garantía
Autonomía
para determinar los requisitos y condiciones de los avales.
Avales
y garantías. Concepto y características. Regulación.
Fiducia en garantía.
Clases
de garantías o seguridades admisibles. Garantía idónea.
Depósito
de garantía. Garantías de sociedades fiduciarias. Depósito
en poder de la Superbancaria. Connotación de este depósito
como activo de la sociedad fiduciaria.
En
créditos hipotecarios.
Idónea.
Garantías que respaldan la operación. Cálculo del
valor de las garantías; criterios. Bienes de interés cultural
públicos y privados; régimen.
Operaciones
de crédito con garantía expedida por una entidad financiera
del exterior.
Única
de cumplimiento; no existe obligación para las aseguradoras de
expedirla.
Única
de cumplimiento; objeto, amparos, límites y riesgos.
Garantías
Seguro
de cumplimiento; objeto.
Gravamen
a los Movimientos Financieros (GMF)
Concepto.
Agentes de retención.
Concepto.
Aplicación. Regulación.
Elección
de cuentas exentas del GMF destinadas a la financiación de vivienda;
montos exentos.
Exenciones
al gravamen.
Hechos
generadores relacionados con los cheques de gerencia.
Naturaleza.
Exenciones al gravamen.
H
Hipoteca
Honorarios
Cobro
prejurídico.
Por
cobro prejurídico en obligaciones derivadas de tarjetas de crédito.
Mora del tarjeta habiente. Debida prestación de los servicios a
los clientes.
Procedencia.
Gastos por labores de cobranza.
Horarios
Bancarios
Prestación
del servicio.
I
ICETEX
Intereses
Amortización
de intereses. UVR y UPAC. Sistema aplicable con relación a los
créditos de vivienda.
Anatocismo.
Concepto. Regulación dada por el ordenamiento. Aplicación.
Anatocismo.
Pacto de cláusula aceleratoria del plazo.
Anatocismo
en créditos de vivienda. Concepto. Capitalización de intereses.
Capital
y saldo insoluto. Conceptos incluidos en las cláusulas de los pagarés
y la estipulación de intereses.
Causación
de intereses. Concepto y contexto de aplicación. Tasas de interés.
Sanciones.
Certificación
de intereses. Interés moratorio. Regulación.
Certificación
de intereses. Regulación en el ordenamiento jurídico. Interés
remuneratorio que se puede cobrar en los diferentes tipos de créditos.
Regulación de los intereses moratorios.
Certificación
de intereses. Topes para los intereses corrientes en los diferentes tipos
de créditos. Sistemas de amortización.
Certificación
de intereses. Usura. Estipulación y causación de intereses.
Límite.
Certificación
de intereses. Usura. Límite. Interés remuneratorio y moratorio.
Certificación
de interés bancario corriente. Concepto y clases de intereses.
Interés convencional y legal. Tasas de interés.
Certificación
interés bancario corriente. Tasa más baja del mercado.
Certificación
interés bancario corriente. Usura. Estipulación de intereses.
Incumplimiento en el pago de cuotas de administración. Anatocismo.
Liquidación de intereses.
Certificación
interés bancario corriente. Usura. Límites máximos
a las tasas de interés de créditos en UVR.
Certificación.
Usura. Estipulación de intereses moratorios. Causación de
intereses.
Certificación.
Usura. Intereses por el incumplimiento en el pago de cuotas de administración.
Certificación.
Usura. Límites a las tasas.
Contratación
de tasas de interés en operaciones activas. Tipos y equivalentes
de las tasas de interés. Intereses remuneratorios y moratorios.
Corriente
y bancario corriente; definición. Histórico tasas de interés.
Indexación
o corrección monetaria en la antigua UPAC. UVR. Interés
corriente; concepto. Porcentaje de intermediación.
Liquidación
de intereses. Normatividad. Base y tiempo de liquidación de los
intereses.
Liquidación
intereses; CDT.
Límites
a las tasas. Interés remuneratorio y moratorio. Usura.
Límites
a las tasas de interés.
Límites
a las tasas de interés. Intereses cobrados en exceso. Concepto
y regulación.
Limites
a las tasas de interés. Regulación intereses.
Margen
de intermediación financiera. Tasas máximas de interés.
Usura. Operaciones activas de crédito.
Máximo
legal. UVR.
Moratorios;
sanciones por mora. Concepto y regulación. Aplicación. Certificación.
Moratorios
y remuneratorios; facultad de la Superintendencia Bancaria.
Moratorios
y remuneratorios. Capitalización y Anatocismo.
Planes
de financiación de vivienda.
Para
créditos de vivienda de interés social.
Regulación
de los intereses. Concepto de tasa efectiva y tasa nominal. Indexación
de obligaciones crediticias.
Tasas
activas y pasivas. Autoridades competentes para reliquidar créditos
y determinar el delito de usura. Tasas de interés. Cobro y sanciones.
Tasas
de interés en créditos para vivienda.
Tasas
máximas de interés. Usura. Certificación intereses.
Tasas
máximas para intereses remuneratorios y moratorios.
Tasas
máximas. Regulación. DTF, UPAC y UVR.
Tasas
máximas. Sanción por cobro en exceso. Modificaciones a las
tasas.
Intermediación
Financiera
Captación
de recursos del público. Entidades autorizadas. Concepto; regulación.
Captación
de recursos del público. Otorgamiento de créditos con recursos
propios.
Captación
masiva y habitual; requisitos.
Concepto.
Vigilancia y control por parte de la Superintendencia Bancaria.
La
actividad de intermediación financiera y el contrato de corretaje.
Operaciones carrusel. Operaciones de reporto.
Operaciones
de pirámides o cadenas.
Marco
normativo. Actividad propia de las entidades vigiladas por la Superintendencia
Bancaria. Sanción.
L
Lavado
de Activos
Leasing
Financiero
Definición.
Partes intervenientes.
Definición
y regulación.
Leasing
Habitacional
Reglamentación.
Goza de las mismas características del leasing financiero; elementos
esenciales. Características. Prepago.
Regulación.
Crédito para vivienda. Requisitos
mínimos que debe cumplir una persona para celebrar el contrato
de leasing habitacional. Reglamentación.
Ley
546 de 1999
Destinatarios.
Ámbito de aplicación.
Objetivos
y criterios.
Propósitos
de la Ley.
Propósitos
de la Ley. Criterios.
Reseña
histórica de normas expedidas con ocasión de la vigencia
de la Ley 546 de 1999.
Sistema
de financiación de vivienda. Aplicación del régimen.
Lista
Clinton
Regulación
y jurisprudencia (T-468 de 2003). Acceso a lo servicios financieros. Clases
de riesgos.
M
Martillo
Entidades
que pueden adelantar esta operación. Requisitos. Regulación.
Regulación.
Ley 794 de 2003.
Mercado
Cambiario
Casas
de cambio; contabilización de los giros de divisas provenientes
del exterior.
Casas
de cambio; modalidades. Control y vigilancia.
Casas
de cambio; modalidades. Supervisión. Normatividad. Compra y venta
de divisas. Autorización a las casas de cambio.
Casas
de cambio. Naturaleza y control.
Casas
de cambio; operaciones autorizadas. Giros y remesas. Regulación.
Casas
de cambio. Regulación del régimen bancario. Procedimiento.
Comercio
de divisas. Intermediarios del mercado cambiario.
Compra
y venta de divisas. Compra
y venta de divisas. Operaciones con tarjetas de crédito. Conversión
de la moneda.
Compra
y venta de divisas; conversión.
Control
de transacciones múltiples. Control y registro de transacciones
individuales en efectivo. Reporte de las operaciones.
Cuentas
corrientes en el exterior de ciudadanos colombianos. Regulación
de los depósitos en divisas.
Definición
de residentes. Cuentas bancarias.
Depósitos
en moneda legal. Régimen para no residentes en el país y
para depósitos en moneda extranjera.
Intermediarios.
Operaciones autorizadas. Normatividad. Casas de cambio; modalidades. Reglas
relativas a la prevención y control del lavado de activos.
Operaciones
de cambio. Giros, compra y venta de divisas.
Operaciones
de crédito celebradas por entidades financieras del exterior con
residentes en Colombia.
Operaciones
sujetas al régimen cambiario. Intermediarios del mercado cambiario.
Compra y venta de divisas.
Régimen
cambiario colombiano.
Régimen
cambiario en Colombia. Recepción y envió de giros de divisas.
Registro
de operaciones en monedas extranjeras diferentes al dólar americano
-Circular Externa 035 de 2003-. Tasa
representativa del mercado (TRM). Concepto.
Valoración
de las inversiones en moneda extranjera. Circular 100 de 1995.
Microcrédito
Sistemas
de microcrédito.
O
Obligaciones
Autonomía
de la voluntad en una relación contractual.
Extinción
de las obligaciones. Documentos que acrediten el pago.
Formas
de extinción. Acción ejecutiva.
Pago.
Regulación en el ordenamiento según el contrato.
Prepago
de obligaciones dinerarias. Estipulaciones y convenios contractuales;
plazo para el cumplimiento de la obligación. Regulación
de los intereses.
Oficial
de Cumplimiento Oficinas
de Representación
Operaciones
Intradía
Operaciones
Repo
P
Patrimonio
Pensión
Aportes
en caso de licencia no remunerada. Suspensión del contrato de trabajo.
Base
de cotización para salud y pensiones; residentes en el exterior.
Beneficiarios
de la pensión por muerte del pensionado.
Beneficiarios
del régimen de transición. Requisitos para acceder a la
pensión de vejez.
Bono
pensional. Formas normales de redimirlo. Negociabilidad. Redención
anticipada.
Cálculo
del bono pensional. Salario reportado. Compartibilidad
pensional.
Compartibilidad
pensional. Monto de las cotizaciones.
De
gracia. Compatibilidad pensional. Beneficiarios del régimen de
transición.
De
invalidez; modalidades. Requisitos.
De
invalidez; momento en que se debe reconocer. Subsidio por incapacidad.
Calificación de la junta de invalidez.
De
sobrevivientes; beneficiarios.
De
sobrevivientes; concepto. Regulación y aplicación (Ley 100
de 1993 y 797 de 2003). Beneficiarios.
De
sobrevivientes; plazo para su reconocimiento. Auxilio funerario.
De
vejez; indemnización sustitutiva.
Devolución
de saldos.
Devolución
de semanas cotizadas en exceso. Ingreso base de liquidación.
Emisión
de bonos pensionales de los aviadores civiles beneficiarios del régimen
de transición. Cálculo actuarial. Intereses moratorios.
Entidades
administradoras; funciones. Intereses de mora.
Fondo
de solidaridad pensional; recursos que lo integran.
Ingreso
base de cotización para los trabajadores independientes; riesgos
profesionales.
Imposibilidad
de seguir cotizando una vez se haya reconocido la pensión.
Liquidación
de las cotizaciones para pensiones "en el caso de licencia no remunerada".
Efectos de la suspensión. Obligatoriedad de las cotizaciones.
Monto
de las cotizaciones. Salario integral.
Múltiple
vinculación. Cómputo.
Pago
de las mesadas pensionales. Abono en cuenta.
Pago
de mesadas pensionales. Regulación. Pruebas del beneficiario.
Pago
de pensiones. Modalidades de pago de mesadas pensionales.
Planes
alternativos de pensiones.
Procedimiento
que debe adoptarse para la consignación de las mesadas; mecanismos
para el pago. Cobro de cuota de manejo.
Reajuste
de la mesada pensional. Redención
anticipada del bono pensional. Emisión y negociación del
bono pensional.
Régimen
de los congresistas; regulación y requisitos.
Régimen
de los servidores públicos que laboran en actividades de alto riesgo.
Requisitos para obtener la pensión.
Régimen
de transición. Monto de las cotizaciones para los servidores públicos.
Salario base de cotización.
Régimen
de transición. Requisitos para obtener la pensión. Salario
base para la liquidación.
Régimen
de transición. Traslado de régimen. Bonos pensionales.
Régimen
de transición. Requisitos para obtener la pensión de vejez.
Requisitos
para acceder a la pensión de vejez.
Requisitos
para acceder a la pensión de vejez. Bono pensional. Régimen
de transición.
Requisitos
para la pensión de vejez.
Requisitos
para obtener la pensión de sobrevivientes.
Requisitos
para obtener la pensión. Cálculos actuariales.
Renta
temporal inmediata cierta con renta vitalicia Sanción
moratoria por el no pago oportuno de los aportes en pensiones.
Sanción
moratoria por el no pago oportuno de los aportes en pensiones. Error en
la desafiliación.
Tasas
de mortalidad, invalidez de personas activas, inválidos y de rentistas;
las fija la Superintendencia Bancaria. Requisitos para obtener la pensión
de vejez.
Trabajadores
independientes. Cotizaciones. Normatividad.
Traslado
entre regímenes pensionales. Bonos pensionales.
Valor
de la mesada pensional; cálculo. Extracto de cuenta.
Pensión
de Invalidez
Estado
de invalidez. Revisión de las pensiones de invalidez.
Normatividad;
requisitos. Calificación.
Pensión
de Jubilación
Requisitos.
Pensión de sobrevivientes; condiciones.
Pensión
de Sobrevivientes
Pensión
de Vejez
Marco
jurídico. Requisitos. Deber de cotizar. Cotización en salud
y pensiones.
Régimen
de transición.
Requisitos.
Compartibilidad pensional.
Posesión
de directivos
La
Superintendencia Bancaria debe posesionar a todas las personas que por
su cargo tengan la calidad de representante legal de una institución
financiera. El caso de Findeter.
Naturaleza,
alcance y finalidad de la posesión frente a la Superintendencia
Bancaria. Funciones de FOGACOOP.
Posesión
de Funcionarios
Provisiones
Publicidad
R
Reserva
Bancaria.
Definición. Documentos protegidos. Revisor fiscal.
Bancaria.
Definición. Secreto profesional y derecho a la intimidad.
Bancaria.
Definición. Secreto profesional y derecho a la intimidad. Excepciones.
Divulgación de información reservada.
Bancaria
y comercial. Condición jurídica y comercial. Regulación.
De
documentos relativos a soportes de pago de cesantías. Fuerza mayor.
De
los informes de visita.
Función
de la reserva bancaria. Buena fe. Abuso del derecho.
Revisor
Fiscal
S
Seguro
de Incendio y Terremoto
Seguros
Agencias
de seguros; control y regulación.
Constitución
de sociedades corredoras de seguros. Agencias colocadoras de seguros;
regulación.
Contrato
de seguros; concepto y regulación. Partes del contrato y riesgos
que se asumen.
De
cumplimiento. Concepto, naturaleza y regulación.
De
responsabilidad civil contractual y extracontractual -Compañías
de vigilancia privada.
De
transporte público; responsabilidad civil contractual y extracontractual.
De
vida a favor del titular de los créditos.
De
vida. Aseguramiento del deudor principal. Pensión de invalidez.
De
vida. Designación de un tercero diferente al representante legal
del menor beneficiario.
De
vida; designación voluntaria de un tercero.
De
vida deudores. Interés asegurable. Garantía.
De
vida grupo deudores; garantías adicionales.
De
vida grupo deudores; concepto y regulación.
Depósitos
de pólizas y anexos.
El
seguro hotelero; póliza colectiva.
Exequiales
-no constituyen una actividad aseguradora-. Sentencia C-940 de 2003.
Indemnización.
Prueba de la ocurrencia del siniestro.
Intermediarios
de seguros.
Intermediarios
de seguros; concepto. Control y regulación.
Libertad
de escoger la aseguradora; regulación.
Los
planes funerarios no constituyen actividad aseguradora.
Pago
de la indemnización. El asegurador deberá demostrar los
hechos o circunstancias excluyentes de su responsabilidad.
Pólizas
de responsabilidad civil en las empresas de transporte terrestre. Diferencia
con pólizas de responsabilidad contractual y extracontractual.
Pólizas
de seguros. Calidades del beneficiario.
Pólizas
de seguros. Caracteres tipográficos de las pólizas de seguros.
Concepto y regulación.
Pólizas
de seguros; condiciones y tarifas. Seguro de manejo global comercial .
Términos en los que se debe suscribir las pólizas de responsabilidad
civil e infidelidad y riesgos financieros. Pólizas
de seguros; riesgos del objeto.
Que
amparan a las personas desempleadas con relación a los créditos
hipotecarios. Normatividad.
Reaseguramiento
de las enfermedades de alto costo.
Reclamación
del siniestro; objeción a la reclamación. Principio de la
buena fe.
Regulación
de la actividad aseguradora en Colombia. Restricción de aseguramiento
en el exterior. Aseguradoras extranjeras.
Responsabilidad
civil contractual y extracontractual. Alcance y amparo.
Revocación
del contrato de seguro.
Riesgo
asegurable. Avales o garantías. Fondos mutuales; regulación.
Riesgos
del objeto de aseguramiento. Regulación. Autonomía de las
compañías aseguradoras.
Riesgos
del objeto de aseguramiento en un contrato de obra.
Riesgos
excluidos. Indemnización adicional.
Seguros
que amparan las áreas comunes; propiedad horizontal.
Sistema
de administración de riesgo crediticio -SARC-. Concepto, proceso
y aplicación.
Tarifas
de seguros; fijación y regulación legal.
Terminación
automática de los contratos de seguros vigentes por liquidación
de una entidad aseguradora. Toma de posesión por la Superintendencia
Bancaria; continuidad en el desarrollo del objeto social de la entidad
intervenida. Expedición de nuevas pólizas.
Selección
de riesgos por parte de las compañías aseguradoras.
Seguros
de Vida, Incendio y Terremoto
Sistema
General de Pensiones
Afiliados
obligatorios. Pago de cotizaciones.
Afiliados
voluntarios. Pago de cotizaciones. Intereses de mora. Ingreso base de
cotización.
Afiliados.
Base de cotización.
Aportes
obligatorios. Trabajador independiente. Base de cotización.
Base
de cotización para los trabajadores independientes.
Beneficiarios
del régimen de transición.
Características.
Requisitos para la pensión. Régimen de transición.
Características.
Traslado de régimen. Año de gracia.
De
los servidores públicos municipales. Incompatibilidad de regímenes.
Efectos
de la desvinculación laboral de funcionarios públicos.
Ingreso
base de cotización. Aporte adicional.
Mecanismos
de normalización de pasivos pensionales -Ley 550 de 1999-. Patrimonios
autónomos pensionales. Garantías.
Mora
en el pago de los aportes.
Múltiple
vinculación.
Múltiple
vinculación; casos.
Naturaleza
de las entidades administradoras de pensiones.
Normas
que rigen la liquidación de las pensiones por vejez en el régimen
de ahorro individual con solidaridad. Beneficios del régimen de
transición. Objeto,
conformación y características.
Obligación
de cotizar. Momento en que cesa la obligación de cotizar.
Obligación
de cotizar. Momento en que cesa la obligación de cotizar. Devolución
de saldos.
Obligatoriedad
de la afiliación y cotización al sistema general de pensiones.
Ingreso base de cotización.
Obligatoriedad
de la afiliación y cotización al sistema general de pensiones.
Vigencia del sistema general de pensiones; obligatoriedad del mismo en
relación con los servidores públicos. Personas excluidas
del régimen de ahorro individual con solidaridad. Ingreso base
de cotización.
Obligatoriedad
de las cotizaciones. Cesación de dicho deber.
Obligatoriedad
de las cotizaciones. Excepciones. Personas excluidas del régimen
de ahorro individual con solidaridad.
Obligatoriedad
de las cotizaciones. Servidores públicos.
Pago
de cotizaciones. Aportes a la seguridad social.
Patrimonios
autónomos; garantía y pago de obligaciones pensionales.
Normalización pensional.
Permanencia
de los aportes en los fondos de pensiones voluntarios; comisión
por retiro.
Principios
de la seguridad social. Ingreso base de cotización. Prohibición
de cotizaciones simultáneas. Acumulación tiempo de servicios.
Recursos
del fondo de solidaridad pensional.
Régimen
de ahorro individual con solidaridad; exclusiones.
Régimen
de inversión de los recursos de los fondos de pensiones obligatorias
y de los fondos de cesantía.
Régimen
de transición; servidores públicos. Incompatibilidad pensional.
Selección
de régimen; traslado. Requisitos para la pensión. Mora en
el pago de cotizaciones.
Tiempo
mínimo con el que deben cotizar los contratos de prestación
de servicios para efectos de afiliación y cotización.
Traslado
de fondo; requisitos.
Traslado
de régimen. Devolución de saldos e indemnización
sustitutiva. Bono pensional.
Traslado
de régimen. Régimen de transición.
Traslado
de régimen; causal para negarlo.
Traslado
de régimen; límite por edad.
Traslado
de régimen; requisitos.
Traslado
de régimen; término de permanencia. Requisitos para la pensión.
Monto mensual.
Traslado
obligatorio al régimen de prima media. Régimen especial.
Régimen de transición.
Sistema
General de Riesgos Profesionales
Entidad
administradora de riesgos profesionales. Obligaciones, regulación
y posición jurisprudencial.
Reembolso
de prestaciones asistenciales y económicas dentro del sistema de
riesgos profesionales.
Régimen
de aportes al sistema de seguridad social. Registro único de aportantes.
Desafiliación automática.
Regulación
legal; Ley 776 de 2002.
Responsabilidad
de las entidades administradoras de riesgos profesionales, en la prestación
de servicios a sus afiliados.
SOAT
Accidente
ocurrido en parqueadero privado con acceso al público. Requisitos
para la indemnización.
Atención
de víctimas en accidentes de tránsito.
Régimen
legal.
Régimen
legal. Indemnización. Regulación
y aplicación. Caso de empresas de transporte publico.
Sociedades
de Capitalización
Sociedades
Fiduciarias
Conflictos
de interés; normatividad.
Conflictos
de interés entre fiduciarias matrices y filiales. Regulación
y alcance.
Fondos
que administran. Canje de cheques con negociabilidad restringida.
Margen
de solvencia.
Margen
de solvencia o patrimonio adecuado. Requerimiento patrimonial de garantía
cuando administra fondos comunes especiales en moneda extranjera. Provisiones
y contingencias. Sistema de administración del riesgo fiduciario
(SARF).
Negocios
fiduciarios. Fiducia en garantía. Derecho de los beneficiarios.
Objeto.
Operaciones autorizadas. Facultad jurídica de las sociedades fiduciarias
para ser representantes de tenedores de títulos emitidos en procesos
de titularización.
Objeto
social exclusivo. Facultad jurídica de las sociedades fiduciarias
para ser representantes de tenedores de títulos emitidos en procesos
de titularización.
Operaciones
autorizadas. Capacidad. Inversión de recursos.
Operaciones
autorizadas. Encargo fiduciario. Fiducia de administración inmobiliaria.
Operaciones
autorizadas. Inversiones de capital y de portafolio. Operaciones de reporto.
Inversiones de los fondos comunes de inversión; características
de los títulos de inversiones. Régimen de filiales de servicios
financieros; matriz. Divisas; compraventa.
Operaciones
de leasing. Disposiciones especiales.
Vigilancia,
inspección y control sobre las entidades fiduciarias. Contrato
fiduciario. Obligaciones de las fiduciarias para con el público.
Publicidad.
Superintendencia
Bancaria
Alcance
y naturaleza jurídica de las circulares. Circular 007 de 2000;
criterios para su expedición. Referencia jurisprudencial.
Circulares
expedidas por la Superintendencia Bancaria; concepto, aplicación
y obligatoriedad.
Comité
de posesiones; conformación, reglamentación, posesión.
Entidades
vigiladas. Regulación. Vigilancia y control.
Facultades
de la Superintendencia Bancaria para dictar normas en materia contable.
Función
de certificación.
Funciones
administrativa; no jurisdiccional.
Funciones
de la Superintendencia Bancaria en relación con las entidades sometidas
a su control. Autoridad de policía administrativa.
Historia
de su creación.
Objetivos,
funciones, naturaleza, facultades de supervisión y control.
Régimen
sancionatorio. Notificaciones; formas. Reserva de los documentos dentro
del proceso sancionatorio.
T
Tarjeta
de Crédito
Avances
en efectivo. Comisiones y cobros de cuotas de manejo.
Cobro
de la cuota de manejo. Tasas de interés. Autonomía y estipulaciones
del contrato.
Cobro
de la cuota de manejo cuando la tarjeta está expirada.
Cobro
de cuota de manejo cuando la tarjeta ha sido cancelada. Regulación
y protección al consumidor.
Expedición
y uso -utilización rotativa-. Cupos de crédito; límites
y aumentos.
Funcionamiento
de las tarjetas crédito. Relaciones que surgen por su uso.
Las
corporaciones financieras no se encuentran legalmente autorizadas para
celebrar contratos de apertura de crédito.
Obligaciones
contractuales que surgen para las partes con ocasión de su expedición.
Capitalización de intereses. Interés compuesto.
Pago
por medio de Internet.
Tarjetas
Débito y Crédito
Devolución
del IVA por adquisición con tarjetas de crédito o débito.
Disposiciones
y procedimientos para la devolución de dos (2) puntos del IVA por
adquisiciones con tarjetas crédito y débito. La devolución
la efectúa la entidad financiera.
Obligaciones
que surgen entre las partes por su expedición. Avances en efectivo.
Operaciones
con tarjetas de crédito y débito. Seguridad y Funcionamiento.
Cajeros automáticos.
Reglamentación.
Requerimientos mínimos de seguridad. Relación contractual
usuario-cliente. Comisiones.
Transacciones
financieras con tarjetas débito y crédito a través
de cajeros automáticos. Regulación y aplicación.
TES
Títulos
Valores Características
esenciales. Ampliación unilateral del plazo.
Con
espacios en blanco. Cartas de crédito.
Con
espacios en blanco. Concepto y regulación legal. Diferencia con
el papel firmado en blanco.
Con
espacios en blanco; pagarés. Diligenciamiento.
Con
espacios en blanco; pagarés. Diligenciamientos. Carta de instrucciones.
Con
espacios en blanco; pagarés. Diligenciamientos. Carta de instrucciones.
Características del título valor.
Endosos
de pagarés; concepto.
Endosos
entre bancos; figura creada por el legislador.
Operaciones
con títulos valores en blanco.
Prescripción
de los pagarés; término.
Procedimiento
en caso que el título valor sea extraviado.
U
UPAC
Cálculo
y divulgación.
Composición
de la Upac durante su vigencia.
Creación.
Normatividad. DTF.
Creación,
reglamentación y modificaciones al sistema UPAC.
Normatividad
durante su existencia.
Reglamentación;
creación y modificaciones.
Regulación.
UVR. Tasas de interés
UVR
Reglamentación;
creación y modificaciones.
V
Vivienda
de Interés Social
Normatividad.
Normatividad.
Sistema de amortización que deben utilizar las entidades financieras.
Seguro
contra la inflación; requisitos.
Tasas
de interés. Normatividad
Vigilancia
y control de las actividades de construcción y enajenación
de inmuebles destinados a vivienda de interés social.
|
* Esta relación es una selección de algunos conceptos elaborados por la Superintendencia Bancaria de Colombia a fines del año 2003 y durante el año 2004. |
