OTROS CONCEPTOS - SÍNTESIS
Relación de algunos conceptos proferidos recientemente por la Superintendencia Financiera de Colombia[1]
Comité de auditoría, integración
Concepto 2018041094-005 del 12 de mayo de 2018
La integración del comité de auditoría debe preservar el concurso de por lo menos tres miembros de junta directiva de la entidad vigilada sin que la participación de personas adicionales que no ostenten esta condición puedan diluir la dirección y control de aquellos ni afectar la manera en que dicho órgano debe efectuar la evaluación del control interno con criterios de independencia y objetividad.
Conservación de documentos, entidades vigiladas
Concepto 2018042156-005 del 15 de junio de 2018
El artículo 96 del Estatuto Orgánico del Sistema financiero no previó un límite temporal o plazo para la conservación de documentos en el medio técnico adecuado utilizado por las instituciones financieras para su reproducción exacta, circunstancia legal que da lugar a la aplicación de la norma vigente de carácter general que regula la conservación de libros y papeles de los comerciantes, en lo que resulte pertinente.
Establecimientos de crédito, cesión de créditos
Concepto 2018063932-002 del 8 de junio de 2018
Las reglas para la cesión de créditos de los establecimientos de crédito se encuentran señaladas en los artículos 887 a 896 del Código de Comercio y en los artículos 68 y siguientes del estatuto Orgánico del Sistema Financiero EOSF (Decreto 663 de 1993) y es viable que entre entidades financieras y terceros, el acreedor ceda ceda el crédito de vivienda sin que medie solicitud previa del deudor.
Gestión de cobranza, redes sociales y plataformas
Concepto 2018051641-001 del 6 de junio de 2018
Respecto de las redes sociales y plataformas como Facebook, debe resaltarse que si bien este tipo de medios no fue incluido de forma expresa en las instrucciones respecto de la cobranza que realizan las entidades vigiladas, resultan plenamente aplicables las disposiciones relacionadas con la fijación de avisos en zonas comunes y la comunicación de la deuda a terceros sin interés legal; esto, con ocasión al alcance público y de divulgación de información personal del que puedan gozar este tipo de plataformas cuya vocación es de compartir aspectos propios de la persona con los demás miembros de la red.
Instituciones financieras, proveedores de infraestructura, almacenes generales de depósito
Concepto 2018060742-001 del 21 de junio de 2018
Únicamente los almacenes generales de depósito revisten al mismo tiempo la condición de entidad financiera y proveedor de infraestructura, de tal suerte que, las acciones de estos no podrían adquirirse, directa ni indirectamente, a través de financiación otorgada por un establecimiento bancario ni por las entidades a que refiere el artículo 213 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (EOSF).
Operadores de planilla integrada de liquidación-Pila, facultades de la SFC
Concepto 2018051625-004 del 8 de mayo de 2018
Las facultades de esta Superintendencia respecto de la Planilla Integrada de Liquidación de Aportes, no incluyen la de autorizar la creación o constitución de entidades Operadoras de la PILA, como sí procede respecto de las entidades que conforme con la ley responden a la condición de entidades financieras. Estas facultades se circunscriben a la inspección y vigilancia de “la actividad del Operador de Información de la PILA” y que quienes pretendan desarrollar tal actividad deben acreditar, ante esta Entidad de manera previa a la entrada en funcionamiento, que cumplen con “la infraestructura técnica y operativa necesaria para funcionar en condiciones de seguridad, calidad y eficiencia”.
Sarlaft, recomendaciones del Gafi, bloqueo de cuentas sin previo aviso
Concepto 2018044503-001 del 16 de mayo de 2018
Es posible que las entidades financieras bloqueen cuentas de empresas sin previo aviso y el procedimiento sería el indicado en el Convenio Interadministrativo de Cooperación suscrito entre el Ministerio de Relaciones Exteriores, la Fiscalía General de la Nación, la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) y la Superintendencia Financiera de Colombia. Dentro de los estándares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo que deben tenerse en cuenta en el SARLAFT que adopten las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera, se encuentran las 40 recomendaciones del GAFI relacionadas con el congelamiento de activos asociados a financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva.
Sistema general de pensiones, contratistas, afiliación
Concepto 2018047405-001 del 16 de mayo de 2018
Solamente a partir de la vigencia de la Ley 797 de 2003, es decir, el 29 de enero de ese año, los contratistas tienen la condición de afiliados obligatorios al Sistema General de Pensiones. Con anterioridad a dicha fecha, aquellos podían vincularse voluntariamente al entonces Instituto de Seguros Sociales o a cualquiera de las administradoras del Régimen de Ahorro Individual, una vez entró en vigencia el Sistema General de Pensiones.
Sistema general de pensiones, traslado de régimen, asesoría como condición previa
Concepto 2018044961-001 del 8 de mayo de 2018
Para trasladarse de régimen pensional, pasar de una administradora del Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad al Régimen de Prima Media con Prestación Definida administrado por Colpensiones, el afiliado deberá recibir asesoría personalizada de parte de ambas entidades, sin que pueda renunciar a ello, pues si bien esta asesoría se relaciona con el derecho a recibir información y asesoría de su administradora de pensiones, se trata de un requisito establecido en la ley para llevar a cabo dicho traslado.
Tarjeta de crédito, bloqueo por mora
Concepto 2018062352-001 del 26 de junio de 2018
En orden a establecer la regularidad de la actuación del establecimiento bancario en el “bloqueo” de la tarjeta de crédito, se hace necesario que el cliente examine previamente las condiciones del contrato de apertura celebrado al adquirir ese producto en específico y su reglamento de uso, documentos que deben ser de igual forma conocidos por el consumidor financiero, para cuyo efecto la entidad tiene la obligación de adoptar los mecanismos mínimos de revelación de información en los términos de la Ley 1328 de 2009, artículo 9° y de la Circular Básica Jurídica en su Parte I, Título III, Capítulo I.
[1] El texto completo de los conceptos aquí relacionados puede consultarse en nuestra web: www.superfinanciera.gov.co por la ruta ‘Normativa//Conceptos’ o por ‘Servicios de Información al Ciudadano/Buscador de Conceptos Jurídicos y Jurisprudencia’
Última modificación 06/07/2018